Wat zijn de soorten testamenten?
In Spanje moet rekening worden gehouden met de geldigheid van testamenten die zijn opgesteld overeenkomstig de wetgeving van bepaalde autonome gemeenschappen zoals Cataloniƫ, Baskenland of Navarra. Maar als we ons beperken tot het Burgerlijk Wetboek, zijn er twee basistypes van testamenten en in beide kunt u de NGO of NGO's van uw keuze als erfgenaam opnemen.
1. Gemeenschappelijke testamenten
De
zal open wordt uitgevoerd voor een notaris die adviseert over het proces, de inhoud kent, het normaal gesproken opstelt en verantwoordelijk is voor de wettigheid van het proces.
U kunt in uw testament het doel kiezen dat u wilt steunen en de notaris kan u helpen dit als erfgenaam in uw testament op te nemen of het liefdadigheidslegaat aan te wijzen dat u wilt maken.Voorts is de notaris of degene die hem in het notarisambt opvolgt, verplicht het origineel te allen tijde te bewaren en zoveel kopieĆ«n af te geven als nodig is. Hoewel het "open" wordt genoemd, is het volledig geheim, en de notaris mag de inhoud ervan aan niemand meedelen, behalve aan u als erflater, tot aan het overlijden. De notaris stelt het ministerie van Justitie (Registro General de Actos de Ćltima Voluntad) alleen op de hoogte van het bestaan van een testament dat op de datum en door de persoon die het heeft opgesteld is opgesteld, maar zonder verdere details te verstrekken.
Het open testament is de meest raadzame, veiligste, gemakkelijkste en meest gebruikte vorm van testament. Het kost ongeveer 40 euro, waarbij de tarieven van de notaris een zaak zijn die door de regering op nationaal niveau wordt geregeld.
Om een notaris bij jou in de buurt te vinden, zoek je gewoon onder
deze site.
Een andere gemeenschappelijke modaliteit is de
gesloten testamentDe notaris hoeft uw laatste wil niet openbaar te maken, maar u verklaart dat deze is opgenomen in een verzegeld document dat aan de notaris wordt overhandigd. De notaris machtigt de akte en bewaart het verzegelde en verzegelde vel papier. Het ontbreken van advies van een jurist maakt dit een gevaarlijk testament en bovendien duurder dan het vorige.
Het heeft weinig praktisch nut, maar u kunt ook een vzw in uw testament opnemen of een solidair legaat in haar naam nalaten..
De derde modaliteit in deze categorie is de
holografisch testament die in uw eigen handschrift zou worden opgesteld. Het is onderworpen aan bepaalde minimale maar onontbeerlijke formaliteiten (datum, ondubbelzinnige wil, handtekening op het einde...) en,
als u kiest voor samenwerking met een of meer organisaties zonder winstoogmerk, moeten zij als erfgenamen worden opgenomen of schriftelijk aangeven welke solidaire nalatenschap u wilt schenken.. Om doeltreffend te zijn, vereist het speciale procedures met gerechtelijke tussenkomst bij het overlijden van de erflater. Het is soms een gevaarlijk document, omdat het advies ontbreekt en duurder is dan een ander, vanwege de daaropvolgende gerechtelijke procedure.
2. Speciale testamenten
Militair testament: bedoeld voor legerpersoneel in oorlogstijd.
Maritiem testament: uitgevoerd door bemanning of passagiers aan boord van een schip.
Testament gemaakt in het buitenland: die door een Spaanse burger buiten het nationale grondgebied en overeenkomstig de wetgeving van het land waar hij zich bevindt, of ten overstaan van een Spaanse diplomatieke of consulaire ambtenaar, overeenkomstig de Spaanse wetgeving.
Vereisten voor het maken van een testament
In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, is het maken van een testament een relatief eenvoudig en zeer belangrijk gebaar. Het stelt je niet alleen in staat om je dierbaren te beschermen, maar het biedt ook de mogelijkheid om een of meer NGO's op te nemen om in de toekomst verder te bouwen aan een betere wereld.
Er zijn twee basisvoorwaarden om dit te kunnen doen:
- ouder zijn dan 14 jaar.
- Om volledig in het bezit te zijn van zijn vermogens op het moment van het maken van het testament. Het is geldig indien het is opgesteld door een persoon die ten tijde van de opstelling ervan handelingsbekwaam was, zelfs indien hij of zij later zijn of haar verstandelijke vermogens verliest.
In het geval van bijzondere testamenten zijn de mogelijkheden om deze te maken, gezien het uitzonderlijke karakter ervan, zeer omstandig en beperkt. Voor het overige zijn er bepaalde formele vereisten die met elk van de verschillende modaliteiten gepaard gaan.
Open testament:
Als het voor een notaris wordt gedaan, moet u als erflater naar het notariskantoor gaan met uw nationale identiteitsbewijs, dat nodig is om u te identificeren. Na deze eis moet u uw laatste wil uitspreken, d.w.z. aan de notaris uitleggen hoe u uw vermogen wilt verdelen. Als je hebt bedacht dat je zou willen samenwerken met de zaak die je in je leven heeft bewogen, u kunt een of meer entiteiten zonder winstoogmerk kiezen als erfgenamenU kunt ook een deel van uw vermogen schenken aan de organisatie van uw keuze.
Wij kunnen dat doen op de manier die ons volgens de wet het beste uitkomt, schriftelijk of mondeling, met de eenvoudige voorwaarde dat het door de erflater zelf wordt gedaan.
Op basis van de aan de notaris verstrekte gegevens en informatie stelt de notaris het testament op volgens de wettelijke formaliteiten. Zodra het testament is opgesteld, leest de notaris het document voor. Als u als erflater akkoord gaat, tekent u het, waarmee u uw instemming betuigt. Het open testament is het meest voorkomende en veiligste type testament, omdat de notaris tijdens het opstellen al uw twijfels als erflater kan ophelderen en problemen die later kunnen ontstaan kan voorkomen.
Gesloten testament:
Dit is het gebruikelijke type testament dat de geheimhouding van het holografische testament combineert met de voordelen van het open testament. De erflater moet zich naar de notaris begeven, maar nadat hij zich heeft geĆÆdentificeerd, hoeft hij alleen de envelop met het testament aan de notaris te overhandigen en aan te geven of het testament in zijn eigen handschrift of met mechanische middelen is geschreven. Voor deze modaliteit, in het geval u ervoor kiest om een non-profit organisatie in uw testament op te nemen, moet je het samen met de rest van je testamenten schrijven.. De notaris maakt een proces-verbaal van de overdracht op en leest vervolgens het proces-verbaal voor, dat door de notaris en u als erflater wordt ondertekend. De notaris is niet op de hoogte van de inhoud van de akte.
Holografisch testament:
Volgens het Burgerlijk Wetboek moet het holografisch testament volledig in het handschrift van de erflater zijn opgesteld en door hem zijn ondertekend, met inbegrip van de datum (dag, maand en jaar) waarop het is opgesteld. Dit testament wordt niet als geldig beschouwd als het getypt of geschreven is op een computer, noch als het geschreven is door een andere persoon. Het moet worden geschreven op papier en met een biro (niet met een potlood of ander uitwisbaar gereedschap) in het gebruikelijke handschrift en handtekening, zonder doorhalingen of tussen de regels te schrijven.
Wat zijn de soorten testamenten?
Erfenis
Onder erfenis verstaan wij "het geheel van goederen, rechten en verplichtingen die niet verdwijnen na het overlijden van een persoon". Maar het is ook belangrijk dat de solidariteit niet uitdooft en tastbaar blijft in de projecten van de non-profitorganisaties die u in uw testament opneemt en die u uw leven lang hebt gesteund.
De verdeling van de erfenis is vrij van u als erflater. Bij alle verdelingen verplicht het Burgerlijk Wetboek u echter om een bepaald deel van het vermogen na te laten aan bepaalde verwanten - de gedwongen erfgenamen of wettige erfgenamen - en dat komt overeen met wat men de legitimatieplicht noemt. Erven omvat niet alleen erfenissen in strikte zin, maar ook alle schenkingen die tijdens het leven worden gedaan.
Indien bij het overlijden nakomelingen worden nagelaten, wordt dit geheel van goederen bestaande uit de erfenis plus schenkingen in drie gelijke delen verdeeld:
- Strikte legitimiteitĀ is het derde deel van het vermogen waarover niet vrij kan worden beschikt en dat naar de wettige erfgenamen, ook wel gedwongen erfgenamen genoemd, gaat. Het wordt in gelijke delen onder de kinderen verdeeld en als een van hen is overleden, erven zijn volgende nakomelingen door het recht van vertegenwoordiging, d.w.z. door afstamming.
- De een derde verbeteringOok dit deel is niet vrij beschikbaar, maar wel tot op zekere hoogte. De wet bepaalt dat het derde deel van de verbetering moet worden verdeeld tussen de kinderen en de nakomelingen, maar niet noodzakelijkerwijs gelijk. Het is mogelijk sommige kinderen meer te bevoordelen dan andere.
- De onbeperkte derdeĀ is het deel dat u als erflater kunt nalaten aan wie u maar wilt, een familielid of niet, en kan een individu of een rechtspersoon zijn, inclusief een non-profitorganisatie. Als er een of meer non-profit doelen/instellingen in de wereld zijn waarmee u zich altijd verbonden hebt gevoeld, kunt u ervoor kiezen deze in uw testament op te nemen zodra u over hun werk bent geĆÆnformeerd. Dit deel van de nalatenschap zou niet worden belast omdat de non-profit entiteit een rechtspersoon is en niet aan successierechten is onderworpen en de inkomsten uit de nalatenschap zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting omdat het een non-profit entiteit is die van openbaar nut is verklaard.
In geval van huwelijk heeft uw vrouw of man ten minste recht op het vruchtgebruik van het derde deel van de verbetering.
Als u echter overlijdt zonder nakomelingen maar met voorouders (ouders of grootouders), hebben zij recht op de helft van de erfenis, als een gereserveerd deel. Als uw man of vrouw op het moment van overlijden nog in leven is, heeft hij/zij recht op het vruchtgebruik van de helft van de erfenis.
Wie sterft zonder ascendenten of afstammelingen, maar met een man of vrouw, moet hem of haar het vruchtgebruik van tweederde van de erfenis toekennen.
Deze regeling bevat uitzonderingen in sommige autonome gemeenschappen, zoals in Navarra, waar slechts sprake is van een formeel legitiem aandeel (het volstaat de legitieme begunstigden te vermelden, zonder dat zij vermogen hoeven na te laten), of in Cataloniƫ, waar slechts sprake is van een kwart en alleen ten gunste van de afstammelingen. Er zijn ook regels in de Balearen, Baskenland en Aragon.
Wat gebeurt er als ik geen testament opstel?
Vergeet niet dat een testament slechts een akte is die u de vrijheid geeft om te kiezen hoe u uw bezittingen wilt verdelen. Als er geen testament is, of als het testament ongeldig wordt geacht of in een ander geval (bv. als de erfgenamen u als erflater voorafgaan of als niet alle gedwongen erfgenamen zijn opgenomen), bepaalt de wet wie de erfgenamen van de overledene zijn.
- AllereerstDe kinderen en nakomelingen (kleinkinderen alleen als zij zijn overleden of niet kunnen of willen erven van hun ouders en voorouders en zonder discriminatie op grond van geslacht, leeftijd of afstamming.
- Ten tweedeBij ontstentenis van de bovengenoemde, de ouders en de naaste bloedverwanten in graad. Als de ouders niet leven, erven de grootouders.
- Op de derde plaatsDe echtgenoot, die erft bij afwezigheid van descendenten en ascendenten en vĆ³Ć³r broers en zussen.
- EindelijkDe zogenaamde collateralen, broers en zussen (die in gelijke delen erven), nichten, neven, ooms, tantes en ooms. Andere familieleden tot en met de vierde graad (neven en nichten) erven bij gebreke van het bovenstaande. Als er geen testament is, kan er niet verder geƫrfd worden dan de vierde graad van verwantschap.
Bij gebreke daarvan erft de Staat, hoewel in sommige Autonome Gemeenschappen juist de respectieve Autonome Gemeenschap. Deze volgorde is anders in sommige autonome gemeenschappen zoals Baskenland en Navarra. Als u geen familieleden of geliefden hebt met wie u uw erfenis in de toekomst kunt delen, kunt u een of meer non-profitorganisaties tot universele erfgenamen benoemen en al uw vermogen aanwenden om verder te bouwen aan een betere wereld.
Om de hoedanigheid van erfgenaam te bewijzen, moet het overlijden worden bewezen en moet een procedure van verklaring van erfgenamen intestato worden gevoerd, die gerechtelijk of notarieel kan zijn en waarvan de kosten in ieder geval hoger zijn dan die van een testament.
Erfenis
Als erflater in uw testament kunt u niet alleen een erfgenaam benoemen, d.w.z. de persoon of personen aanwijzen die de algemene goederen en rechten zullen ontvangen, maar u kunt ook specifieke goederen of rechten nalaten aan een persoon, natuurlijk of rechtspersoon.
Dit vermogen kan een goed zijn (onroerend goed, een auto, een kunstwerk, juwelen, enz.) of een recht (een uitkering, de inning van een schuld, een percentage van een nalatenschap, enz.) U kunt ook goederen nalaten die niet in uw nalatenschap zitten als erflater. In dat geval moeten de erfgenamen het goed voor de legataris (de persoon die het legaat ontvangt) uit de nalatenschap kopen (bv. "van bankrekening X een auto kopen voor x persoon").
Het specifieke van legaten is dat zij een grens hebben: in geen geval mogen zij afbreuk doen aan de legitieme rechten van de gedwongen erfgenamen. Bovendien moeten zij bij testament worden verleend en uitdrukkelijk worden vermeld.
Als u besluit een non-profit organisatie in uw testament op te nemen, is het belangrijk dat u uw beslissing deelt met iemand van hun team. Bovendien kunt u rechtstreeks meer te weten komen over hun werk.
Forale wetgeving inzake testamenten
Bij het opmaken van een testament is het het meest raadzaam een testament op te maken voor een notaris, omdat hij/zij verplicht is het op te stellen in overeenstemming met uw wil als erflater, die hij/zij zal moeten onderzoeken, interpreteren en aanpassen aan het rechtssysteem. U kunt ook vooraf een advocaat raadplegen, zodat hij of zij u kan adviseren over meer specifieke vragen, maar dit advies sluit de werkzaamheden die de notaris zal verrichten in ieder geval niet uit. In het bijzonder is het open testament raadzaam, vanwege de complexiteit van het fenomeen nalatenschap, zoals de bijzonderheden van de fora van de autonome gemeenschappen.
In Spanje bestaat er een gewoon burgerlijk recht, dat voornamelijk is vastgelegd in het Burgerlijk Wetboek. Bepaalde burgerlijke zaken worden echter geregeld door bepaalde Autonome Gemeenschappen die wetgevende bevoegdheid op burgerlijk gebied hebben, en het gemeen recht wordt subsidiair van toepassing, waarbij de voorkeur wordt gegeven aan de in deze Autonome Gemeenschappen bestaande regeling (foral of bijzonder burgerlijk recht).
Dit bijzondere forale of civiele recht is soms van toepassing op grond van de burgerlijke staat van de persoon (1 ) en soms op grond van het enkele feit dat een testament is opgesteld op het grondgebied waar het forale recht van toepassing is. Het is dus een persoonlijk of territoriaal recht. Met betrekking tot de Autonome Gemeenschappen rijzen verschillende vragen:
- Taal:Ā Artikel 684 van het Burgerlijk Wetboek bepaalt dat een testament moet worden opgesteld in ten minste Ć©Ć©n officiĆ«le taal van de plaats waar het wordt opgesteld.
- De gezamenlijke wil:Ā Er zijn autonome gemeenschappen waar dit niet wordt aanvaard (artikelen 669 en 773 van het Burgerlijk Wetboek), zoals de Balearen en CataloniĆ«. In andere Autonome Gemeenschappen worden gezamenlijke testamenten aanvaard, zodat het verbod van het Burgerlijk Wetboek niet van toepassing is. Dit zijn Aragon, Baskenland, GaliciĆ« en Navarra.
- Curatelewaarmee de erflater een persoon mag aanwijzen die verantwoordelijk zal zijn voor de verdeling van zijn of haar erfenis na het overlijden van de erflater. Als er een of meer non-profitorganisaties zijn waarmee u na uw overlijden wilt blijven samenwerken, moet u deze persoon op de hoogte brengen van uw wens om hem of haar in uw nalatenschap op te nemen.
Burgerlijke buurt:Ā Het is de schakel tussen de persoon en een rechtsstelsel van een autonome gemeenschap in burgerlijke zaken. Als een persoon een burgerlijke wijk verwerft
(bv. in Aragon), valt het onder de wetgeving van de autonome gemeenschap van
die buurt. Verwerft door geboorte, afstamming of verblijf (gewoonlijk 10 jaar).
van verblijf in een Gemeenschap, hoewel een uitdrukkelijke verklaring volstaat 2).
Gezamenlijk testament:Ā Het wordt verleend door twee of meer personen. Op sommige plaatsen verwijst het alleen naar echtgenoten, maar op andere plaatsen kan het gaan om echtgenoten of niet, en zelfs om meer dan 2 personen. Zij hoeven elkaar niet als erfgenaam te benoemen, maar in de praktijk komt het toch het meest voor.
Fiducia: Dit is het benoemen van een of meer personen in het testament om hun opvolging te regelen. Solidariteit Legacy Telefoon: 902 010 609 Stichting CARF: +34914029082.
Aragon
De basisregeling van de federale wetgeving van Aragon op dit gebied is wet 1/1999 van 24 februari inzake erfopvolging door doodsoorzaak.
Bij notariƫle testamenten die in Aragon worden opgesteld, is de tussenkomst van getuigen niet nodig, behalve in uitzonderlijke omstandigheden. Deze regel is territoriaal, niet persoonlijk, wat betekent dat hij niet alleen geldt voor Aragonezen die in Aragon testeren, maar ook voor eenieder die op Aragonees grondgebied een notarieel testament afgeeft.
De bijzonderheid van deze bepaling is niet dat zij de enige Gemeenschap is die haar vaststelt (het Burgerlijk Wetboek regelt haar immers op dezelfde wijze), maar omdat zij de eerste forale wetgeving was die dit deed, vooruitlopend op de rest van de autonome gemeenschappen.
Er zij op gewezen dat in Aragon ook de mogelijkheid bestaat om een gezamenlijk testament te maken (1), d.w.z. een testament dat door twee of meer personen in Ć©Ć©n enkele akte en in Ć©Ć©n enkele akte wordt gemaakt. De regels voor gezamenlijke testamenten zijn van persoonlijke aard, dat wil zeggen dat zij de Aragonese "vergezellen" overal waar hij of zij een testament afgeeft, in tegenstelling tot wat wij zojuist hebben opgemerkt met betrekking tot getuigen.
Bij wijze van curiositeit zij opgemerkt dat indien een van de schenkers geen Aragonese is, hij dit kan doen zolang zijn wetgeving dit niet verbiedt. Zo zou een gezamenlijk testament van een Aragonese met iemand die onder de regels van het burgerlijk wetboek, het Catalaans of het Balearenrecht valt, nietig zijn.
Gezamenlijk testament: Het wordt verleend door twee of meer personen. Op sommige plaatsen verwijst het alleen naar echtgenoten, maar op andere plaatsen kan het gaan om echtgenoten of niet-echtgenoten, en zelfs om meer dan twee personen. Zij hoeven elkaar niet per se als erfgenaam te benoemen, maar in de praktijk komt het toch het meest voor.
Galiciƫ
In Galiciƫ zijn de basisregels voor testamenten voornamelijk te vinden in Wet 2/2006, van 14 juni, over het Galicisch burgerlijk recht (LDCG). Deze wet bevat bijzonderheden die hem onderscheiden van het Spaanse burgerlijk wetboek, vooral met betrekking tot de wettigheid en de soorten testamenten.
Naast de gebruikelijke vormen (open, gesloten en holografisch) biedt de LDCG een aantal speciale eigenschappen:
Gewone open wil: Dit is het meest voorkomende testament en wordt opgemaakt voor een notaris. De notaris stelt het testament op volgens de wil van de erflater, zonder dat er in het algemeen getuigen nodig zijn.
Gesloten testament: De erflater verklaart ten overstaan van een notaris dat het document dat hij overhandigt zijn testament is, zonder de inhoud ervan bekend te maken.
Holografisch testament: Volledig geschreven in het eigen handschrift van de erflater, gedateerd en ondertekend. Het moet notarieel bekrachtigd worden in de rechtbank na overlijden.
Gezamenlijk testament: Een van de belangrijkste Galicische specialiteiten. Hiermee kunnen twee of meer personen (meestal echtgenoten) in ƩƩn notariƫle akte een testament opstellen. Ze kunnen co-respectieve beschikkingen opstellen, waarvan de effectiviteit wederzijds is.
Wil van de commissaris: Een echtgeno(o)t(e) kan de andere echtgeno(o)t(e) de bevoegdheid geven om namens hem of haar te testeren, hetzij in een huwelijkscontract, hetzij in een testament.
Speciale testamenten: Militaire, maritieme en buitenlandse testamenten worden ook overwogen, hoewel ze minder vaak voorkomen.
2. Legitimiteit in Galiciƫ
De gereserveerde portie is het deel van het vermogen waarover de erflater niet vrij kan beschikken omdat het bij wet is voorbehouden aan bepaalde erfgenamen (wettige erfgenamen). In Galiciƫ verschilt het regime van legitieme aandelen aanzienlijk van het gewone burgerlijk wetboek:
Legitimiteit:
Kinderen en nakomelingen: Kinderen en nakomelingen van vooroverleden, terecht onterfde of onwaardige kinderen worden gewettigd.
Weduwe/echtgenote: De weduwe/echtgenote die niet wettelijk of feitelijk gescheiden is, is een wettige echtgenote.
Belangrijk: In tegenstelling tot het burgerlijk wetboek zijn ascendenten (ouders, grootouders) niet legitiem in het Galicisch burgerlijk recht.
Bedrag van de legitimiteit:
Voor nakomelingen: Het legitieme aandeel van kinderen en nakomelingen in Galiciƫ is 25% (een kwart) van de liquide nalatenschap. Dit geeft de Galicische erflater meer vrijheid in vergelijking met het Burgerlijk Wetboek, waar het legitieme aandeel van kinderen twee derde is.
Voor de weduwe/echtgenote:
Als je samenwoont met afstammelingen: heb je recht op het vruchtgebruik voor het leven van 25% (een kwart) van de erfenis.
Als je geen afstammelingen hebt maar wel ascendenten (zelfs als ze niet gelegitimeerd zijn), heb je recht op het vruchtgebruik voor het leven van 50% (de helft) van de erfenis.
Als je geen afstammelingen of ascendenten hebt, heb je recht op de volledige eigendom van de erfenis.
Betaling van het gereserveerde deel: als de erflater het gereserveerde deel niet in specifieke goederen toewijst, kunnen de erfgenamen in onderling overleg kiezen om het in geƫrfde goederen of in contanten (zelfs als het extra-erfelijk is) te betalen. Als er geen overeenkomst is, wordt de betaling gedaan in geƫrfde goederen.
3. Erfopvolging bij versterf (geen testament)
Als iemand overlijdt zonder testament (intestato successie), stelt de LDCG een volgorde van wettelijke erfopvolging vast:
1. Zonen en nakomelingen: Zij erven als eerste, door het hoofd als het zonen zijn en door de lijn als het afstammelingen zijn van vooroverleden zonen.
2. 2. Opstammelingen: Bij gebrek aan kinderen en nakomelingen erven de ouders en andere ascendenten.
3. Weduwe/echtgenote: Als er geen afstammelingen of ascendenten zijn, erft de weduwe/echtgenote alle bezittingen van de overledene.
4. Broers en zussen en neven en nichten (neven en nichten tot en met de vierde graad): Als er geen van bovenstaande personen zijn, erven de broers en zussen en, indien van toepassing, de neven en nichten.
5. Autonome Gemeenschap Galiciƫ: In de laatste plaats, en bij het ontbreken van het bovenstaande, zal de Autonome Gemeenschap Galiciƫ erven.
4. Overige relevante bepalingen
Parkeren: Het is een figuur die specifiek is voor de Galicische wet die de overledene toelaat om een wettige begunstigde "apart te zetten" van de toekomstige erfenis, door hem of haar goederen of geld te geven tijdens zijn of haar leven in ruil voor zijn of haar afstand van de wettige erfenis.
Onterving: Een wettige begunstigde kan alleen onterfd worden om gerechtvaardigde redenen die uitdrukkelijk in de wet zijn voorzien en die in het testament moeten worden vermeld.
Herroeping van het testament: Een later testament herroept het eerdere testament, tenzij de erflater anders bepaalt. Het indienen van een verzoek tot nietigverklaring, scheiding van tafel en bed of echtscheiding, of een feitelijke scheiding van tafel en bed, kan de testamentaire bevoegdheid van de echtgenoot nietig maken.
Het is essentieel om in gedachten te houden dat de toepassing van deze regels complex kan zijn en afhangt van elk individueel geval. Het is daarom sterk aan te raden om een advocaat gespecialiseerd in erfrecht en Galicisch burgerlijk recht te raadplegen bij het opstellen van een testament of het afhandelen van een erfenis.
Navarra
In Navarra is de basisregeling voor testamenten te vinden in Wet 1/1973, van 1 maart, ter goedkeuring van de Compilatie van het Burgerlijk Wetboek van Navarra (Fuero Nuevo). Deze compilatie stelt een erfrechtregime vast met zeer belangrijke en van het Spaanse Burgerlijk Wetboek afwijkende bijzonderheden, met name wat betreft de testamentaire vrijheid en de legitieme.
De meest relevante aspecten worden hieronder uitgelicht:
1. Soorten testamenten
De Fuero Nuevo de Navarra erkent de volgende soorten testamenten, met enkele bijzonderheden:
Gewone open wil: Het wordt verleend voor een notaris. Dit is de meest voorkomende vorm.
Gesloten testament: De erflater legt, zonder de inhoud bekend te maken, een verzegeld vel papier voor aan de notaris.
Holografisch testament: Geschreven in het eigen handschrift van de erflater, gedateerd en ondertekend. Het moet notarieel bekrachtigd worden na overlijden.
Testamento de Hermandad (Mancomunado): Dit is een van de meest kenmerkende eigenschappen van het Navarrese recht. Hierdoor kunnen twee of meer personen (vaak echtgenoten) in dezelfde notariƫle akte een testament opstellen. Ze kunnen co-respectieve beschikkingen opstellen, wat betekent dat de geldigheid van een beschikking van de ene erflater kan afhangen van die van de andere. De herroeping van dit testament na het overlijden van een van de schenkers heeft zijn bijzonderheden.
Testament van de commissaris of "Testament of Trust": De erflater kan een of meer personen (commissarissen of trustees) aanwijzen om de erfgenamen te bepalen en de erfenisgoederen na zijn of haar dood te verdelen. Deze figuur is van groot belang in Navarra en maakt een aanzienlijke flexibiliteit in de planning van de nalatenschap mogelijk.
Speciale testamenten: Militaire, maritieme en buitenlandse testamenten komen ook aan bod.
2. Legitimiteit in Navarra: de "vrijheid om te testen".
Een van de meest bijzondere en opvallende kenmerken van het Navarrese Foral Law is dat het legitieme in vermogensrechtelijke zin vrijwel niet bestaat. In tegenstelling tot het Spaanse gewoonterecht, waar het legitieme een deel van het vermogen is waarover de erflater niet vrij kan beschikken, is in Navarra het principe van de vrijheid van testament van toepassing.
Legitiem formeel of louter formeel: In Navarra is het legitieme aandeel van de gedwongen erfgenamen (kinderen en nakomelingen en, indien van toepassing, de weduwe/echtgenote, zij het met bijzonderheden) louter formeel. Dit betekent dat de erflater niet verplicht is om hen goederen na te laten, maar hen eenvoudigweg in het testament hoeft te vermelden en, indien hij/zij dit wenst, een symbolisch bedrag of zelfs niets na te laten. Wet 305 van de Fuero Nuevo bepaalt dat "de foral reserve geen uitvoerbare patrimoniale inhoud heeft, noch de hoedanigheid van erfgenaam toekent, en de persoon die erin wordt opgenomen zal in geen geval aansprakelijk zijn voor de erfenisschulden, noch zal hij de handelingen kunnen verrichten die eigen zijn aan de erfgenaam".
Verschijning van het "vruchtgebruik van weduwschap": De weduwe of weduwnaar, die niet wettelijk of feitelijk gescheiden is, heeft recht op het universele en levenslange vruchtgebruik van alle goederen van de nalatenschap, dat zelfs voorrang heeft op testamentaire beschikkingen. Dit vruchtgebruik is een zeer sterk recht in het Navarrese Foral Law en is bedoeld om de positie van de langstlevende echtgenoot veilig te stellen.
Er is geen legitimatie voor ascendenten: Net als in Galiciƫ zijn ascendenten (ouders, grootouders) niet legitiem** in het burgerlijk recht van Navarra.
Deze testamentaire vrijheid geeft de Navarrese erflater een grote mate van autonomie bij het bepalen van de bestemming van zijn vermogen, waarbij hij slechts een van zijn kinderen, vreemden of wie dan ook die hij geschikt acht kan bevoordelen, zolang de "formele legitimatie" (het vermelden van de legitieme begunstigden) wordt nageleefd.
3. Erfopvolging bij versterf (geen testament)
Als een persoon overlijdt zonder een testament te hebben gemaakt, stelt de Fuero Nuevo een volgorde van wettelijke erfopvolging vast, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen "stam"- en "niet-stam"-vermogen:
Koffergoederen: Dit zijn de bezittingen die al meerdere generaties in de familie zijn. De Fuero Nuevo stelt een speciale regeling in voor hun opvolging, met als doel ervoor te zorgen dat deze bezittingen binnen de familie blijven.
Niet-brandstoffen: De overige bezittingen. De volgorde van opvolging voor deze bezittingen is als volgt:
1. Zonen en nakomelingen: Zij erven door hoofden of lijnen.
2. Weduwe of weduwnaar: Als er geen nakomelingen zijn.
3. Ascendanten: Ouders en andere ascendanten, bij afwezigheid van het bovenstaande.
4. Broers en zussen en neven en nichten (collateralen tot en met de vierde graad):** Als er geen ascendenten of descendenten zijn.
5. Comunidad Foral de Navarra: Op de laatste plaats, bij afwezigheid van bovengenoemde.
4. Andere relevante figuren
Waste Trust: Het stelt de erflater in staat om activa na te laten aan een persoon (trustee) om ervan te genieten, en wat ervan overblijft bij het overlijden van de erflater gaat over op een andere persoon (trustee). In Navarra heeft deze figuur een specifieke regeling die de beheerder flexibiliteit biedt om over het vermogen te beschikken, indien dit is vastgesteld.
Onterving: Hoewel het legitieme aandeel formeel is, is de onterving van de legitieme begunstigden alleen mogelijk om redenen die in de wet zijn gespecificeerd en die in het testament moeten worden uitgedrukt.
Herroeping van het testament: Een later testament herroept meestal het eerdere testament, maar in het geval van een broederschapstestament zijn de voorwaarden voor herroeping strikter, vooral na het overlijden van een van de schenkers.
De Foral-wet van Navarra is complex en kent een groot aantal erfrechtelijke bepalingen die de vrijheid van testament en de continuĆÆteit van het familiebezit moeten waarborgen. Gezien het specifieke karakter en de verschillen met het burgerlijk wetboek, is het essentieel om bij het plannen van een erfenis of het beheren van een nalatenschap het advies in te winnen van een jurist (advocaat of notaris) die gespecialiseerd is in het burgerlijk recht van Navarra.
Baskenland
In Baskenland zijn de basisregels voor testamenten te vinden in Wet 5/2015 van 25 juni inzake Baskisch burgerlijk recht. Deze wet verenigde een groot deel van het federale burgerlijk recht dat in de verschillende historische gebieden (Ćlava, Bizkaia en Gipuzkoa) bestond, maar handhaafde enkele specifieke bijzonderheden, vooral in de "troncalidad" van Bizkaia.
De meest relevante aspecten worden hieronder beschreven:
1. Soorten testamenten
De Baskische wet op het burgerlijk recht (LDCV) voorziet in de volgende testamenten:
Gewone open wil: De meest voorkomende, uitgevoerd voor een notaris.
Gesloten testament: De erflater presenteert het, zonder de inhoud bekend te maken, gesloten aan een notaris.
Holografisch testament: Geschreven in het eigen handschrift van de erflater, gedateerd en ondertekend. Het moet notarieel bekrachtigd worden na het overlijden.
Gezamenlijk testament: Een zeer belangrijke figuur in het Baskische recht, net als in Navarra en Galiciƫ. Hiermee kunnen twee personen (niet noodzakelijk echtgenoten, hoewel dit het meest voorkomt) een testament maken in dezelfde notariƫle akte. Ze kunnen correspectieve beschikkingen opstellen, wat een onderlinge afhankelijkheid tussen de testamenten van de erflaters impliceert. De eenzijdige herroeping tijdens het leven van de erflaters heeft een specifieke regeling.
Testament door commissaris of "testamentaire volmacht": De erflater kan aan een of meer personen (commissarissen of trustees) de bevoegdheid toekennen om over zijn eigendom te beschikken bij overlijden, door erfgenamen of legatarissen aan te wijzen. Deze functie, die veel flexibiliteit biedt, moet worden uitgeoefend in overeenstemming met de instructies van de erflater of, bij gebrek daaraan, in overeenstemming met de goede trouw en het gebruik.
Will in levensgevaar ("Hilburuko"): Een speciale vorm die kan worden toegekend ten overstaan van drie geschikte getuigen zonder tussenkomst van een notaris, wanneer de erflater in acuut levensgevaar verkeert. Het moet zo snel mogelijk schriftelijk worden vastgelegd.
2. Legitimiteit in Baskenland
Het legitieme in Baskenland is na wet 5/2015 aanzienlijk flexibeler geworden en komt dichter in de buurt van de vrijheid van testament in Navarra, weliswaar met een legitieme van patrimoniale inhoud, maar van een lager bedrag.
Legitimiteit: Ze zijn gelegitimeerd:
Kinderen of afstammelingen in welke graad dan ook.
De weduwe/echtgenote of het langstlevende lid van het geregistreerd partnerschap, die een vruchtgebruik heeft als hij of zij gemeen heeft met andere erfgenamen.
Belangrijk: In tegenstelling tot het burgerlijk wetboek worden ascendenten (ouders, grootouders) niet gewettigd in het Baskisch burgerlijk recht.
Bedrag van de legitimiteit:
Voor nakomelingen: Het gereserveerde deel is een derde (1/3) van de liquide middelen. Dit betekent dat de erflater een grote vrijheid heeft om over de andere twee derden van de nalatenschap te beschikken (het derde deel van de verbetering en het derde deel van de vrije beschikking van het gewoonterecht zijn samengevoegd tot de twee derden van de vrije beschikking in Baskenland).
Collectieve legitimiteit: De wet staat de erflater toe om het gereserveerde deel toe te kennen aan een of meer van zijn of haar wettige begunstigden, waarbij hij de anderen uitdrukkelijk of stilzwijgend kan "wegstrepen" of uitsluiten. Het weglaten van een legitieme begunstigde in het testament wordt beschouwd als een stilzwijgende reservering. Dit geeft de erflater een grote vrijheid om Ć©Ć©n of enkele van zijn kinderen of nakomelingen te bevoordelen, waardoor de anderen geen legitiem aandeel hebben (behalve de formele vermelding).
Weduwe, echtgenoot of levenspartner: Je hebt recht op het vruchtgebruik voor het leven van de derde van de verbetering (als je afstammelingen hebt).
Als hij geen nakomelingen heeft, heeft hij recht op het vruchtgebruik van alle goederen van de overledene.
Bovendien heeft de overlevende echtgenoot of partner het recht op bewoning van de gezinswoning zolang hij weduwe of weduwnaar blijft, niet samenwoont en geen nieuw partnerschap aangaat.
3. Erfopvolging bij versterf (geen testament)
Als een persoon overlijdt zonder een testament te hebben gemaakt, stelt het LDCV een volgorde van wettelijke erfopvolging vast:
Niet-stam activa (voor heel Baskenland):
1. Zonen en nakomelingen: Zij erven door hoofden of door afstammelingen.
2. Weduwe/echtgenote of overlevende lid van het geregistreerd partnerschap: Bij gebrek aan afstammelingen erft hij/zij in eigendom.
3. Ascendanten: Ouders en andere ascendanten, bij afwezigheid van het bovenstaande.
4. Broers en zussen en neven en nichten (collateraal tot en met de vierde graad): Als er geen van bovenstaande zijn.
5. Algemeen bestuur van de autonome gemeenschap Baskenland: Laatste.
Koffergoederen (uitsluitend in Bizkaia en Llodio - Ćlava): De truncaliteit is een eigenaardige figuur uit het burgerlijk recht van Bizkaia (en van de gemeente Llodio) die tot doel heeft de eigendom van bepaalde goederen (onroerend goed) te behouden binnen de familie waaruit ze afkomstig zijn, volgens specifieke verwantschapslijnen (tronqueros). Bij de erfopvolging van boomstambezit wordt voorrang gegeven aan boomstamverwanten boven andere erfgenamen, zelfs boven directe afstammelingen van de overledene die geen boomstamverwanten zijn. Dit kan de volgorde van de erfopvolging intestato voor die specifieke goederen wijzigen.
4. Successieovereenkomsten en andere cijfers
Successieconvenanten: Het LDCV erkent en regelt erfrechtconvenanten, die het mogelijk maken om de erfopvolging van goederen tijdens het leven van de overledene te gelasten, met post mortem gevolgen of met huidige effectiviteit (zoals de "schenking met voorbehoud van beschikkingsbevoegdheid"). Deze convenanten hebben een hogere rang dan het testament en een volgend testament kan ze niet herroepen als ze ermee in tegenspraak zijn.
Appartement: Dit is de figuur die de erflater toelaat om een wettige begunstigde (kind of nakomeling) "terzijde te leggen" van de erfenis en hem zijn wettig erfdeel te ontnemen, zonder dat hij een reden voor onterving hoeft te rechtvaardigen. Het volstaat om dit in het testament te vermelden en het uitdrukkelijk terzijde te stellen, of het gewoon weg te laten (stilzwijgende terzijdestelling).
Onterving: Hoewel het legitieme aandeel flexibeler is, is formele onterving om in de wet gespecificeerde redenen nog steeds mogelijk.
Het Baskisch burgerlijk recht, met zijn bijzonderheden (in het bijzonder het collectief gereserveerde deel met braaklegging, het gemeenschappelijk testament en de truncatie in Bizkaia), biedt flexibele instrumenten voor het plannen van de erfopvolging. De complexiteit ervan vereist echter de begeleiding en het advies van een jurist (advocaat of notaris) die gespecialiseerd is in het Baskisch burgerlijk recht om ervoor te zorgen dat het testament of de nalatenschap volledig in overeenstemming is met de wil van de overledene en het geldende recht.
