Hvilke typer testamenter findes der?
I Spanien er det nødvendigt at tage hensyn til gyldigheden af testamenter, der er oprettet i overensstemmelse med lovgivningen i visse autonome regioner som Catalonien, Baskerlandet og Navarra. Men hvis vi begrænser os til den civile lovbog, er der to grundlæggende typer testamenter, og i begge kan du indføje en eller flere ngo'er efter eget valg som arvinger.
1. Almindelige testamenter
El
vilje åben udføres for en notar, der rådgiver om processen, kender indholdet, normalt udarbejder det og er ansvarlig for processens lovlighed.
Du kan vælge den sag, du ønsker at støtte i dit testamente, og notaren kan hjælpe dig med at medtage den som arving i dit testamente eller udpege det velgørende legat, du ønsker at give.Endvidere er notaren eller den, der efterfølger ham/hende i notarialkontoret, forpligtet til altid at opbevare originalen og udstede så mange kopier som nødvendigt. Selv om den kaldes "åben", er den fuldstændig hemmelig, og notaren må ikke meddele dens indhold til nogen, undtagen til dig som testator, før du dør. Notaren underretter kun justitsministeriet (Registro General de Actos de Última Voluntad) om eksistensen af et testamente, der er oprettet på den dato og af den person, der har oprettet det, men uden at give yderligere oplysninger.
Det åbne testamente er den mest tilrådelige, sikre, praktiske og mest udbredte form for testamente. Det koster ca. 40 euro, og notarialgebyret er et spørgsmål, der reguleres af regeringen på nationalt plan.
For at finde en notar nær dig, skal du blot søge under
dette websted.
En anden almindelig modalitet er den
lukket testamenteNotaren er ikke forpligtet til at afsløre din sidste vilje, men du erklærer, at den er indeholdt i et forseglet dokument, som du giver notaren. Notaren godkender handlingen og beholder det forseglede og forseglede ark papir. Manglen på rådgivning fra en juridisk ekspert gør dette testamente farligt og desuden dyrere end det foregående.
Det er ikke særlig praktisk, men du kan også medtage en almennyttig organisation i dit testamente eller testamentere en solidarisk arv i dens navn..
Den tredje modalitet i denne kategori er den
holografisk testamente som skal udfærdiges med din egen håndskrift. Den er underlagt visse minimale, men uundværlige formaliteter (dato, utvetydigt testamente, underskrift til sidst...) og,
Hvis du vælger at samarbejde med en eller flere almennyttige organisationer, skal de indgå som arvinger eller skriftligt angive, hvilken solidarisk arv du ønsker at donere.. For at være effektiv kræver den særlige procedurer med retslig indgriben ved testators død. Det er undertiden et farligt dokument, da det mangler rådgivning og er dyrere end et andet på grund af den efterfølgende retslige procedure.
2. Særlige testamenter
Militært testamente: beregnet til ansatte i hæren i krigstid.
Maritime vil: som udføres af besætningen eller passagererne om bord på et skib.
Testamente oprettet i et fremmed land: som foretages af en spansk statsborger uden for det nationale område og i overensstemmelse med lovgivningen i det land, hvor han/hun befinder sig, eller over for en spansk diplomatisk eller konsulær embedsmand i overensstemmelse med spansk lovgivning.
Krav til oprettelse af et testamente
I modsætning til hvad mange tror, er det relativt nemt at lave et testamente, og det er en meget vigtig gestus. Ikke alene giver det dig mulighed for at beskytte dine kære, men det giver også mulighed for at inkludere en eller flere NGO'er til at fortsætte med at opbygge en bedre verden i fremtiden.
Der er to grundlæggende krav for at kunne gøre dette:
- være over 14 år gammel.
- At være i fuld besiddelse af sine evner på det tidspunkt, hvor man opretter testamentet. Den er gyldig, hvis den er afgivet af en person, der var i stand til at afgive den på det tidspunkt, hvor den blev afgivet, selv om han eller hun senere mister sine mentale evner.
I tilfælde af særlige testamenter er mulighederne for at oprette dem meget omstændige og begrænsede, da de er af ekstraordinær karakter. I øvrigt er der visse formelle krav, der følger med hver af de forskellige modaliteter.
Åbent testamente:
Hvis det sker hos en notar, skal du som testator møde op på notarens kontor med dit nationale identitetsdokument, som er nødvendigt for at identificere dig. Når dette krav er opfyldt, skal du udtrykke din sidste vilje, dvs. forklare notaren, hvordan du ønsker at fordele dine aktiver. Hvis du har tænkt på, at du gerne vil samarbejde med den sag, der har bevæget dig i dit liv, du kan vælge en eller flere almennyttige enheder som arvingerDu kan også donere en del af din formue til en organisation efter eget valg.
Vi kan gøre det på den måde, der passer os bedst i henhold til loven, skriftligt eller mundtligt, på den enkle betingelse, at det gøres af testator selv.
På grundlag af de data og oplysninger, som notaren får, udarbejder notaren testamentet i overensstemmelse med de juridiske formaliteter. Når testamentet er blevet udarbejdet, læser notaren dokumentet op. Hvis du som testator er enig, underskriver du den og giver dermed dit samtykke. Det åbne testamente er den mest almindelige og mest sikre type testamente, da notaren under udarbejdelsen kan afklare alle dine tvivlsspørgsmål som testator og undgå eventuelle problemer, der kan opstå senere.
Lukket testamente:
Dette er den almindelige type testamente, der kombinerer det holografiske testamentes hemmelighed med fordelene ved det åbne testamente. Testator skal henvende sig til notaren, men efter at have identificeret sig selv skal han/hun blot aflevere kuverten med testamentet til notaren og angive, om det er skrevet med hans/hendes egen håndskrift eller mekanisk. Hvis du vælger at medtage en almennyttig organisation i dit testamente, kan du benytte denne form for testamente, du bør skrive det sammen med resten af dit testamente.. Notaren udarbejder en protokol over overdragelsen og læser derefter protokollen op, som underskrives af notaren og dig som testator. Notaren er ikke bekendt med indholdet af skødet.
Holografisk testamente:
Ifølge civillovbogen skal det holografiske testamente være skrevet i sin helhed med testators håndskrift og underskrevet af testator, herunder datoen (dag, måned og år), hvor det er skrevet. Dette testamente anses ikke for gyldigt, hvis det er skrevet på en computer, eller hvis det er skrevet af en anden person. Den skal være skrevet på papir og med en kuglepen (ikke med blyant eller andet værktøj, der kan viskes ud) med den sædvanlige håndskrift og underskrift, uden sletninger og uden at skrive mellem linjerne.
Hvilke typer testamenter findes der?
Arv
Vi forstår arv som "den samling af aktiver, rettigheder og forpligtelser, der ikke ophører efter en persons død". Men det er også vigtigt, at solidariteten ikke forsvinder og fortsat er konkret i projekterne i de almennyttige organisationer, som du har medtaget i dit testamente, og som du har støttet gennem hele dit liv.
Uddelingen af arven er fri for dig som testator. Ved alle uddelinger forpligter civilretten dig imidlertid til at efterlade en vis andel af aktiverne til visse slægtninge - tvangsarvinger eller legitime arvinger - og dette svarer til det, der er kendt som den legitime forpligtelse. Arv omfatter ikke kun arv i snæver forstand, men også alle donationer, der foretages i løbet af livet.
Hvis man efterlader efterkommere på dødstidspunktet, deles dette sæt af aktiver bestående af arven plus donationer i tre lige store dele:
- Strenge legitimitet er den tredjedel af aktiverne, som ikke frit kan disponeres over, og som går til de legitime arvinger, også kaldet tvangsarvinger. Den fordeles mellem børnene i lige store dele, og hvis en af dem er død, arver hans efterfølgende efterkommere efter repræsentationsretten, dvs. efter slægtskab.
- Forbedring på en tredjedelDenne del er heller ikke frit disponibel, men er til rådighed i et vist omfang. Loven fastsætter, at en tredjedel af forbedringen skal deles mellem børn og efterkommere, men ikke nødvendigvis ligeligt. Det er muligt at begunstige nogle børn frem for andre.
- Den ubegrænsede tredje er den del, som du som testator kan efterlade til hvem som helst, familie eller andre, og som kan være en fysisk eller juridisk person, herunder en nonprofitorganisation. Hvis der er en eller flere nonprofitorganisationer/enheder i verden, som du altid har følt dig identificeret med, kan du vælge at medtage dem i dit testamente, når du er blevet informeret om deres arbejde. Denne del af arven vil ikke blive beskattet, da den almennyttige enhed er en juridisk enhed og ikke er underlagt arveafgift, og indtægten fra arven er fritaget for selskabsskat, da det er en almennyttig enhed, der er erklæret almennyttig.
I tilfælde af ægteskab har din hustru eller mand ret til som minimum at få brugsretten til en tredjedel af forbedringen.
Hvis du dør uden efterkommere, men med opstigende efterkommere (forældre eller bedsteforældre), har de dog ret til halvdelen af arven som en reserveret andel. I dette tilfælde har din mand eller hustru, hvis han/hun stadig er i live på dødstidspunktet, ret til brugsret til halvdelen af arven.
Personer, der dør uden opkomlinge eller efterkommere, men med en ægtefælle, skal give ham eller hende brugsret til to tredjedele af arven.
Denne forordning indeholder undtagelser i nogle selvstyrende regioner, f.eks. i Navarra er der kun en formel legitim andel (det er tilstrækkeligt at nævne de legitime modtagere, uden at det er nødvendigt at efterlade dem aktiver), eller i Catalonien er der kun en fjerdedel og kun til fordel for efterkommerne. Der er også regler på Balearerne, i Baskerlandet og Aragonien.
Hvad sker der, hvis jeg ikke opretter et testamente?
Husk, at et testamente kun er en handling, der giver dig frihed til at vælge, hvordan du vil fordele dine aktiver. Hvis der ikke er noget testamente, eller hvis testamentet anses for ugyldigt eller i andre tilfælde (f.eks. hvis arvingerne går forud for dig som testator, eller hvis ikke alle tvangsarvinger er medtaget), er det loven, der bestemmer, hvem der er arvinger efter den afdøde.
- Først og fremmestBørn og efterkommere (børnebørn kun hvis de er døde eller ikke kan eller vil arve efter deres forældre og opkomlinge og uden forskelsbehandling på grund af køn, alder eller slægtskab.
- For det andetI mangel af ovennævnte, forældrene og de nærmeste opkomlinge i grad. Hvis forældrene ikke er i live, arver bedsteforældrene.
- På tredjepladsenÆgtefællen, som arver i mangel af efterkommere og opkomlinge og før søskende.
- EndeligDe såkaldte kollaterale, søskende (som arver i lige store dele), nevøer, niecer, onkler, tanter og onkler. Andre slægtninge op til fjerde grad (fætre og kusiner) arver i mangel af ovenstående. Hvis der ikke er noget testamente, er det ikke muligt at arve ud over den fjerde slægtskabsgrad.
I mangel af alle de ovennævnte er det staten, der arver, selv om det i nogle selvstyrende regioner netop er den pågældende selvstyrende region. Denne rækkefølge er anderledes i nogle selvstyrende regioner, f.eks. i Baskerlandet og Navarra. Hvis du ikke har nogen slægtninge eller kære, som du kan dele din arv med i fremtiden, kan du udpege en eller flere almennyttige organisationer som universale arvinger og afsætte alle dine aktiver til fortsat at opbygge en bedre verden.
For at bevise arverettighederne er det nødvendigt at bevise dødsfaldet og gennemføre en procedure med angivelse af arvinger i dødsboet, som kan være retslig eller notariel, og hvis omkostninger under alle omstændigheder er højere end omkostningerne ved et testamente.
Legacy
Som testator i dit testamente kan du ud over at udpege en arving, dvs. udpege den eller de personer, der skal modtage de generelle aktiver og rettigheder, også efterlade specifikke aktiver eller rettigheder til en fysisk eller juridisk person.
Disse aktiver kan være et aktiv (fast ejendom, en bil, et kunstværk, smykker osv.) eller en rettighed (en ydelse, inddrivelse af en gæld, en procentdel af et bo osv.). Du kan også testamentere aktiver, der ikke er i din arv som testator. I dette tilfælde skal arvingerne købe aktivet til legatmodtageren (den person, der modtager legatet) fra boet (f.eks. "køb en bil til x person fra bankkonto X").
Det særlige ved legater er, at de har en grænse: De må under ingen omstændigheder berøre tvangsarvingernes legitime rettigheder. De skal desuden gives ved testamente og skal være udtrykkeligt angivet.
Hvis du beslutter dig for at medtage en nonprofitorganisation i dit testamente, er det vigtigt, at du deler din beslutning med en fra deres team, ikke kun for at bekræfte deres identifikationsoplysninger, men også for at sikre, at dit testamente bliver gennemført. Desuden vil du kunne få mere direkte oplysninger om deres arbejde.
Lovgivning om testamenter
Når du opretter et testamente, er det mest tilrådeligt at oprette et testamente hos en notar, da han/hun vil være forpligtet til at udarbejde det i overensstemmelse med dit testamente som testator, som han/hun skal undersøge, fortolke og tilpasse til retssystemet. Du kan også rådføre dig med en advokat på forhånd, så han eller hun kan rådgive dig om mere specifikke spørgsmål, men denne rådgivning udelukker ikke det arbejde, som notaren under alle omstændigheder skal udføre. Det er især det åbne testamente, der er tilrådeligt på grund af arvefænomenets kompleksitet, f.eks. de særlige forhold i de autonome regioners forlovsregler.
I Spanien findes der en fælles civilret, som hovedsageligt er fastsat i den civile lovbog. Visse civilretlige spørgsmål reguleres imidlertid af nogle autonome regioner, som har civilretlig kompetence, og den fælles lovgivning bliver subsidiært gældende, idet den giver forrang til den lovgivning, der findes i disse autonome regioner (foral eller særlig civilret).
Denne særlige foral- eller civilretlige lov finder undertiden anvendelse på grund af personens civile naboskab (1 ) og undertiden alene på grund af den omstændighed, at vedkommende har oprettet testamente på det område, hvor den forale lov finder anvendelse. Det er derfor en personlig eller territorial lov. Der opstår forskellige spørgsmål i forbindelse med de selvstyrende regioner:
- Sprog: I henhold til artikel 684 i civillovbogen skal testamentet udfærdiges på mindst ét af de officielle sprog på det sted, hvor det er oprettet.
- Den fælles vilje: Der findes selvstyrende regioner, hvor det ikke er tilladt (artikel 669 og 773 i den civile lovbog), f.eks. på Balearerne og i Catalonien. I andre selvstyrende regioner accepteres fælles testamenter, så forbuddet i civillovbogen finder ikke anvendelse. Det drejer sig om Aragonien, Baskerlandet, Galicien og Navarra.
- Trusteeshipsom er det tal, hvormed testator har lov til at udpege en person, der skal være ansvarlig for at fordele arven efter testators død. Hvis der er en eller flere nonprofitorganisationer, som du gerne vil fortsætte samarbejdet med efter din død, bør du informere denne person om dit ønske om at lade vedkommende indgå i din arv.
Civilt kvarter: Det er forbindelsen mellem personen og et retssystem i et autonomt fællesskab i civile sager. Hvis en person erhverver et civilt naboskab
(f.eks. i Aragonien), er den underlagt lovgivningen i den selvstyrende region Aragonien.
det pågældende kvarter. Erhverves ved fødsel, afstamning eller bopæl (normalt 10 år).
af bopæl i et fællesskab, selv om en udtrykkelig erklæring er tilstrækkelig 2).
Fælles testamente: Den udstedes af to eller flere personer. Nogle steder henviser det kun til ægtefæller, men andre steder kan det være ægtefæller eller ej, og det kan endda være mere end to personer. De behøver ikke at udpege hinanden som arvinger, men i praksis er det ikke desto mindre det mest almindelige.
Fiducia: Dette er den handling, hvor man i testamentet nævner en eller flere personer for at ordne deres arveret. Solidarity Legacy Telefon: 902 010 609 CARF-fonden: +34914029082.
Aragon
Den grundlæggende bestemmelse i Aragons foral lovgivning på dette område er lov nr. 1/1999 af 24. februar om arv efter dødsårsag.
I notarielle testamenter, der er oprettet i Aragonien, er det ikke nødvendigt at inddrage vidner, undtagen under særlige omstændigheder. Denne regel er territorial og ikke personlig, hvilket betyder, at den ikke kun gælder for aragoniere, der testerer i Aragonien, men også for enhver person, der opretter et notartestamente på aragonisk område.
Det særlige ved denne bestemmelse er ikke, at det er det eneste fællesskab, der har indført den (den civile lovbog regulerer den nemlig på samme måde), men fordi det var den første foral lovgivning, der gjorde det, og dermed foregreb resten af de selvstyrende regioner.
Det skal bemærkes, at der i Aragonien også er mulighed for at oprette et fælles testamente (1 ), dvs. et testamente oprettet af to eller flere personer i en enkelt handling og i et enkelt dokument. Reglerne om fælles testamente er af personlig karakter, dvs. de "følger med" aragonieren, når han/hun opretter et testamente, i modsætning til det, vi netop har påpeget med hensyn til vidnerne.
Som et kuriosum skal det bemærkes, at hvis en af bidragsyderne ikke er aragonier, kan han/hun gøre det, så længe hans/hendes lovgivning ikke forbyder det. Et fælles testamente oprettet af en aragonier sammen med en person, der er underlagt reglerne i den catalanske civilret eller i catalansk eller balearisk ret, vil således være ugyldigt.
Fælles testamente: Den udstedes af to eller flere personer. Nogle steder henviser det kun til ægtefæller, men andre steder kan det være ægtefæller eller ikke ægtefæller, og det kan endda være mere end to personer. De behøver ikke nødvendigvis at udpege hinanden som arvinger, men i praksis er det alligevel det mest almindelige.
Galicien
I Galicien findes de grundlæggende regler for testamenter hovedsageligt i lov 2/2006 af 14. juni om galicisk civilret (LDCG). Denne lov fastlægger særlige forhold, der adskiller den fra den spanske civillovbog, især med hensyn til de legitime og typer af testamenter.
Ud over de almindelige former (åben, lukket og holografisk) giver LDCG mulighed for nogle særlige funktioner:
Almindelig åben vilje: Dette er det mest almindelige testamente og oprettes foran en notar. Notaren udfærdiger testamentet i overensstemmelse med testatorens vilje, uden at der er behov for vidner i almindelighed.
Lukket testamente: Testator erklærer over for en notar, uden at afsløre indholdet, at det dokument, han overrækker, er hans testamente.
Holografisk vilje: Skrevet helt i testators egen håndskrift, dateret og underskrevet. Den skal bekræftes af en notar i retten efter dødsfaldet.
Fælles testamente: En af de vigtigste galiciske specialiteter. Det giver to eller flere personer (normalt ægtefæller) mulighed for at oprette et testamente i et enkelt notarialdokument. De kan oprette co-respective dispositioner, hvis effektivitet er gensidigt betinget.
Will af kommissær: En ægtefælle kan give den anden ægtefælle fuldmagt til at testamentere på hans eller hendes vegne, enten i en ægtepagt eller i et testamente.
Særlige testamenter: Militære, maritime og udenlandske testamenter overvejes også, selvom de er mindre hyppige.
2. Legitimitet i Galicien
Den reserverede del er den del af aktiverne, som testator ikke kan disponere frit over, fordi den ved lov er forbeholdt visse arvinger (legitime arvinger). I Galicien adskiller ordningen med legitime andele sig væsentligt fra den almindelige civillovbog:
Legitimitet:
Børn og efterkommere: Børn og efterkommere af børn, der er afgået ved døden, gjort arveløse eller uværdige, legitimeres.
Enkeægtefælle: Enkeægtefællen, som ikke er juridisk eller de facto separeret, er en legitimeret ægtefælle.
Vigtigt: I modsætning til den civile lovbog er slægtninge i opstigende linje (forældre, bedsteforældre) ikke legitime i galicisk civilret.
Mængden af legitimitet:
For efterkommere: Den legitime andel for børn og efterkommere i Galicien er 25% (en fjerdedel) af det likvide bo. Dette giver den galiciske testator større frihed sammenlignet med den civile lovbog, hvor børns legitime andel er to tredjedele.
Til den enlige ægtefælle:
Hvis du er enig med dine efterkommere: Du har ret til livsvarig brugsret til 25% (en fjerdedel) af arven.
Hvis du ikke har efterkommere, men har slægtninge i opstigende linje (selv om de ikke er legitime), har du ret til livsvarig brugsret til 50% (halvdelen) af arven.
Hvis du ikke har efterkommere eller slægtninge i opstigende linje, har du ret til fuld ejendomsret til arven.
Udbetaling af den båndlagte del: Hvis arveladeren ikke overdrager den båndlagte del i specifikke aktiver, kan arvingerne efter fælles aftale vælge at udbetale den i arvede aktiver eller i kontanter (selv om den er uden for arvefølgen). Hvis der ikke er nogen aftale, vil betalingen ske i arvede aktiver.
3. Intestatarv (intet testamente)
I tilfælde af en persons død uden testamente (intestatarv) fastlægger LDCG en rækkefølge for den juridiske arv:
1. Sønner og efterkommere: De arver først, efter hoveder, hvis de er sønner, og efter linjer, hvis de er efterkommere af tidligere afdøde sønner.
2. Opstigende slægtninge: I mangel af børn og efterkommere arver forældrene og andre slægtninge i opstigende linje.
3. Enkemand: I mangel af efterkommere og slægtninge i opstigende linje arver enkemanden al den afdødes ejendom.
4. Søskende og nevøer og niecer (kollaterale op til fjerde grad): Hvis der ikke er nogen af de ovennævnte, vil søskende og, hvis det er relevant, nevøer og niecer arve.
5. Den selvstyrende region Galicien: På sidstepladsen, og i mangel af ovenstående, vil den selvstyrende region Galicien arve.
4. Andre relevante bestemmelser
Parkering: Det er en figur, der er specifik for galicisk lov, og som gør det muligt for den afdøde at "tilsidesætte" en legitim arving fra den fremtidige arv ved at give ham eller hende varer eller penge i hans eller hendes levetid til gengæld for hans eller hendes afkald på den legitime arv.
Arveløshed: En legitimeret arving kan kun gøres arveløs af berettigede årsager, der er udtrykkeligt fastsat i loven, og som skal fremgå af testamentet.
Tilbagekaldelse af testamente: Et senere testamente tilbagekalder det tidligere testamente, medmindre testator udtrykker andet. Indgivelse af en ansøgning om omstødelse, separation eller skilsmisse eller en de facto-separation kan gøre testationsbeføjelsen ugyldig i forhold til ægtefællen.
Det er vigtigt at huske på, at anvendelsen af disse regler kan være kompleks og afhænger af hvert enkelt tilfælde. Det anbefales derfor stærkt at konsultere en advokat med speciale i arv og galicisk civilret, når man opretter et testamente eller håndterer en arv.
Navarra
I Navarra findes de grundlæggende regler for testamenter i lov 1/1973 af 1. marts om godkendelse af sammenstillingen af Navarras civile ret (Fuero Nuevo). Denne samling etablerer en arveordning med meget betydelige og forskellige særtræk fra den spanske civillovbog, især med hensyn til testamentsfriheden og den legitime.
De mest relevante aspekter er fremhævet nedenfor:
1. Typer af testamenter
Fuero Nuevo de Navarra anerkender følgende typer testamenter, med nogle særlige kendetegn:
Almindelig åben vilje: Den udstedes foran en notar. Dette er den mest almindelige form.
Lukket testamente: Testator afleverer et forseglet ark papir til notaren uden at afsløre indholdet.
Holografisk vilje: Skrevet med testators egen håndskrift, dateret og underskrevet. Den skal bekræftes af en notar efter dødsfaldet.
Testamento de Hermandad (Mancomunado): Dette er et af de mest karakteristiske træk ved Navarres lov. Det gør det muligt for to eller flere personer (ofte ægtefæller) at oprette et testamente i det samme notarialdokument. De kan oprette co-respektive dispositioner, hvilket betyder, at gyldigheden af den ene testators disposition kan afhænge af den andens. Tilbagekaldelsen af dette testamente efter en af testatorernes død har særlige kendetegn.
Testamente af kommissær eller "Testament of Trust": Arveladeren kan udpege en eller flere personer (kommissærer eller kuratorer) til at bestemme arvingerne og fordele arveaktiverne efter hans eller hendes død. Dette tal er af stor betydning i Navarra og giver betydelig fleksibilitet i arveplanlægningen.
Særlige testamenter: Militære, maritime og udenlandske testamenter er også omfattet.
2. Legitimitet i Navarra: "Friheden til at teste".
Et af de mest særegne og enestående kendetegn ved Navarras formueret er den praktisk talt ikke-eksisterende legitimation i patrimonial forstand. I modsætning til spansk common law, hvor det legitime er en del af aktiverne, som testator ikke frit kan disponere over, gælder princippet om fri testamentering i Navarra.
Legitim formel eller blot formel: I Navarra er tvangsarvingernes legitime andel (børn og efterkommere, og hvis det er relevant, enkens ægtefælle, dog med særlige forbehold) kun formel. Det betyder, at testator ikke er forpligtet til at efterlade dem aktiver, men blot at nævne dem i testamentet og, hvis han/hun ønsker det, at efterlade dem et symbolsk beløb eller endda ingenting. Lov 305 i Fuero Nuevo fastslår, at "den forale reserve ikke har noget eksigibelt patrimonielt indhold, og den tildeler heller ikke kvaliteten af arving, og den person, der er indsat i den, vil under ingen omstændigheder være ansvarlig for arvegælden og vil heller ikke være i stand til at udøve de handlinger, der tilkommer arvingen".
Udseende af "Usufruct of Widowhood": Enkeægtefællen har, hvis hun ikke er juridisk eller de facto separeret, ret til en universel og livslang brugsret til alle aktiver i arven, som går forud for testamentariske dispositioner. Denne brugsret er en meget stærk ret i Navarras formueret og har til formål at sikre den efterladte ægtefælles stilling.
Der er ingen legitimation for slægtninge i opstigende linje: Ligesom i Galicien er slægtninge i opstigende linje (forældre, bedsteforældre) ikke legitime** i Navarras forale civilret.
Denne testamentsfrihed giver den navarresiske testator stor frihed til at beslutte, hvad hans aktiver skal bruges til, og han kan vælge kun at begunstige et af sine børn, fremmede eller hvem han nu finder passende, så længe den "formelle legitimation" (som nævner de legitimerede modtagere) er overholdt.
3. Intestatarv (intet testamente)
Hvis en person dør uden at have oprettet et testamente, fastlægger Fuero Nuevo en rækkefølge for den juridiske arv, hvor der skelnes mellem "stamaktiver" og "ikke-stamaktiver":
Bagagerumsvarer: Det er de aktiver, der er forblevet i familien i flere generationer. Fuero Nuevo etablerer en særlig ordning for deres arv, der skal sikre, at disse aktiver forbliver i familien.
Ikke-trunk-aktiver: De resterende aktiver. Arverækkefølgen for disse aktiver er som følger:
1. Sønner og efterkommere: De arver efter hoveder eller slægter.
2. Enkemand: Hvis der ikke er nogen efterkommere.
3. Ascendanter: Forældre og andre ascendanter, hvis ovenstående ikke er til stede.
4. Søskende og nevøer og niecer (kollaterale op til fjerde grad):** Hvis der ikke er nogen opstigende eller nedstigende slægtninge.
5. Comunidad Foral de Navarra: På sidstepladsen i mangel af ovenstående.
4. Andre relevante figurer
Waste Trust: Den giver testator mulighed for at efterlade aktiver til en person (administrator), som kan nyde godt af dem, og det, der er tilbage af dem ved testators død, overgår til en anden person (administrator). I Navarra har denne figur en særlig bestemmelse, der giver forvalteren fleksibilitet til at disponere over aktiverne, hvis det er nødvendigt.
Arveløshed: Selvom den legitime andel er formel, er det kun muligt at gøre de legitime arvinger arveløse af årsager, der er angivet i loven, og det skal fremgå af testamentet.
Tilbagekaldelse af testamente: Et senere testamente tilbagekalder normalt det tidligere testamente, men i tilfælde af et broderskabstestamente er betingelserne for tilbagekaldelse strengere, især efter en af givernes død.
Navarras Foral-lov er kompleks og indeholder en lang række arveregler, der har til formål at bevare friheden til at testamentere og kontinuiteten i familieboet. På grund af dens særlige karakter og forskellene i forhold til den almindelige civillov er det vigtigt at få rådgivning af en jurist (advokat eller notar), der er specialiseret i Navarras Foral Civil Law, når man planlægger en arv eller administrerer et generationsskifte.
Baskerlandet
I Baskerlandet findes de grundlæggende regler for testamenter i lov 5/2015 af 25. juni om baskisk civilret. Denne lov forenede en stor del af den forale civilret, der eksisterede i de forskellige historiske territorier (Álava, Bizkaia og Gipuzkoa), selvom den bevarede nogle specifikke særheder, især i "troncalidad" i Bizkaia.
De mest relevante aspekter er beskrevet nedenfor:
1. Typer af testamenter
Den baskiske civilretlige lov (LDCV) indeholder følgende former for testamenter:
Almindelig åben vilje: Den mest almindelige, der udfærdiges foran en notar.
Lukket testamente: Testator præsenterer den lukket for en notar uden at afsløre indholdet.
Holografisk vilje: Skrevet med testators egen håndskrift, dateret og underskrevet. Den skal bekræftes af en notar efter dødsfaldet.
Fælles testamente: En meget relevant figur i baskisk lov, ligesom i Navarra og Galicien. Den gør det muligt for to personer (ikke nødvendigvis ægtefæller, selvom det er det mest almindelige) at oprette et testamente i det samme notarialdokument. De kan oprette korresponderende dispositioner, hvilket indebærer en gensidig afhængighed mellem testatorernes testamenter. Den ensidige tilbagekaldelse i testatorernes levetid har en specifik regulering.
Testamente ved kommissær eller "testamentarisk fuldmagt": Testator kan give en eller flere personer (kommissærer eller trustees) beføjelse til at disponere over sin ejendom ved død og bestemme arvinger eller legatarer. Denne beføjelse, som giver stor fleksibilitet, skal udøves i overensstemmelse med testators instruktioner eller, hvis det ikke er tilfældet, i overensstemmelse med god tro og sædvane.
Will i livsfare ("Hilburuko"): En særlig formular, der kan udstedes foran tre egnede vidner uden notarens mellemkomst, når testator er i overhængende livsfare. Det skal formaliseres skriftligt så hurtigt som muligt.
2. Legitimitet i Baskerlandet
Den legitime i Baskerlandet er efter lov 5/2015 blevet betydeligt mere fleksibel og nærmer sig den frie testamentsret i Navarra, dog med en legitimation af patrimonielt indhold, men af et lavere beløb.
Legitimitet: De er legitimerede:
Børn eller efterkommere i nogen grad.
Enkens ægtefælle eller det overlevende medlem af det registrerede partnerskab, som skal have en brugsret, hvis han eller hun er fælles med andre arvinger.
Vigtigt: I modsætning til civilloven er slægtninge i opstigende linje (forældre, bedsteforældre) ikke legitimeret i baskisk civilret.
Mængden af legitimitet:
For efterkommere: Den reserverede del er en tredjedel (1/3) af det likvide bo. Det betyder, at arveladeren har stor frihed til at disponere over de andre to tredjedele af arven (den tredjedel, der kan forbedres, og den tredjedel, der kan disponeres frit over i Common Law, er slået sammen til de to tredjedele, der kan disponeres frit over i Baskerlandet).
Kollektiv legitimitet: Loven giver testator mulighed for at tildele den reserverede del til en eller flere af hans eller hendes legitime arvinger, idet han kan "tilsidesætte" eller udelukke de andre udtrykkeligt eller stiltiende. Udeladelse af en legitimeret begunstiget i testamentet betragtes som en stiltiende tilsidesættelse. Dette giver testator stor frihed til at favorisere et eller nogle af sine børn eller efterkommere og efterlade de andre uden en legitim andel (bortset fra den formelle omtale).
Enkeægtefælle eller samlever: Du har ret til livsvarig brugsret til en tredjedel af forbedringen (hvis du har efterkommere).
Hvis han ikke har nogen efterkommere, har han ret til universel brugsret til alle afdødes ejendele.
Derudover har den efterladte ægtefælle eller partner ret til at bo i familiens hjem, så længe han eller hun forbliver enke eller enkemand, ikke bor sammen eller ikke indgår i et nyt partnerskab.
3. Intestatarv (intet testamente)
Hvis en person dør uden at have oprettet et testamente, fastsætter LDCV en rækkefølge for den juridiske arv:
Ikke-trunk-aktiver (for hele Baskerlandet):
1. Sønner og efterkommere: De arver efter hoveder eller slægter.
2. Enkemand eller overlevende medlem af det registrerede partnerskab: Hvis der ikke er efterkommere, arver han/hun ejendommen.
3. Ascendanter: Forældre og andre ascendanter, hvis ovenstående ikke er til stede.
4. Søskende og nevøer og niecer (sikkerhedsstillelse op til fjerde grad): Hvis der ikke er nogen af ovenstående.
5. General Administration of the Autonomous Community of the Basque Country: Sidste.
Bagagerumsvarer (udelukkende i Bizkaia og Llodio - Álava): Trunkalitet er en særlig figur i civilretten i Bizkaia (og i Llodio kommune), der søger at bevare ejerskabet af visse aktiver (fast ejendom) inden for den familie, de stammer fra, efter specifikke slægtskabslinjer (tronqueros). I arvefølgen af stamaktiver foretrækkes stamslægtninge frem for andre arvinger, selv frem for direkte efterkommere af den afdøde, som ikke er stamslægtninge. Dette kan ændre rækkefølgen af den intestate arv for disse specifikke aktiver.
4. Successionsaftaler og andre tal
Aftaler om generationsskifte: LDCV anerkender og regulerer arvepagter, som gør det muligt at bestemme arvefølgen for aktiver i afdødes levetid, med post mortem-virkninger eller med øjeblikkelig virkning (såsom "donation med forbehold for dispositionsretten"). Disse aftaler har højere rang end testamentet, og et efterfølgende testamente kan ikke tilbagekalde dem, hvis de er i modstrid med dem.
Lejlighed: Dette er den figur, der gør det muligt for testator at "tilsidesætte" en legitim modtager (barn eller efterkommer) fra arven og fratage ham hans legitime andel, uden at det er nødvendigt at begrunde en årsag til arveløshed. Det er tilstrækkeligt at nævne det i testamentet og udtrykkeligt sætte det til side eller blot udelade det (stiltiende tilsidesættelse).
Arveløshed: Selvom den legitime andel er mere fleksibel, er det stadig muligt at blive formelt gjort arveløs af årsager, der er specificeret i loven.
Den baskiske civilret tilbyder med sine særtræk (især den kollektive reserverede del med tilsidesættelse, det fælles testamente og afkortning i Bizkaia) fleksible værktøjer til planlægning af arv. Dens kompleksitet kræver dog vejledning og rådgivning fra en jurist (advokat eller notar) med speciale i baskisk civilret for at sikre, at testamentet eller arven er i fuld overensstemmelse med afdødes vilje og den gældende lovgivning.
