Législation européenne sur les testaments

Découvrez les différents types de testaments, les exigences et les différences avec les legs.

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Quels sont les types de testaments ?

En Espagne, il est nécessaire de tenir compte de la validité des testaments rédigés conformément à la législation de certaines communautés autonomes telles que la Catalogne, le Pays basque ou la Navarre. Mais en nous limitant au Code civil, il existe deux types de testament de base et dans les deux, vous pouvez inclure comme héritier la ou les ONG de votre choix.

1. Testaments communs

Le site volonté ouvert se fait devant un notaire qui conseille sur le processus, en connaît le contenu, le rédige normalement et est responsable de la légalité du processus. Vous pouvez choisir la cause que vous souhaitez soutenir dans votre testament et le notaire peut vous aider à l'inclure en tant qu'héritier dans votre testament ou à désigner le legs de bienfaisance que vous souhaitez faire.En outre, le notaire ou celui qui lui succède dans l'office notarial est tenu de conserver l'original à tout moment, en délivrant autant de copies que nécessaire. Bien qu'il soit dit "ouvert", il est totalement secret, et le notaire ne peut communiquer son contenu à personne, sauf à vous en tant que testateur, jusqu'au décès. Le notaire informe le ministère de la Justice (Registro General de Actos de Última Voluntad) uniquement de l'existence d'un testament rédigé à la date et par la personne qui l'a rédigé, mais sans donner d'autres détails.

Le testament ouvert est la forme de testament la plus conseillée, la plus sûre, la plus pratique et la plus utilisée. Son coût est d'environ 40 €, les frais de notaire étant une question réglementée par le gouvernement au niveau national.

Pour trouver un notaire près de chez vous, il suffit de faire une recherche sous ce site.

Une autre modalité commune est le volonté ferméeLe notaire n'est pas tenu de divulguer votre dernière volonté, mais vous déclarez qu'elle est contenue dans un document scellé qui est remis au notaire. Le notaire autorise l'acte et conserve la feuille de papier scellée et cachetée. L'absence de conseils d'un expert juridique fait de ce testament un testament dangereux et, de plus, plus coûteux que le précédent. Cela n'a guère d'utilité pratique, mais vous pouvez aussi inclure une organisation sans but lucratif dans votre testament ou laisser un legs de solidarité à son nom..

La troisième modalité de cette catégorie est le testament holographique qui serait rédigé de votre propre main. Il est soumis à certaines formalités minimales mais indispensables (date, volonté non équivoque, signature à la fin...) et , dans le cas où vous choisissez de collaborer avec une ou plusieurs organisations à but non lucratif, vous devez les inclure en tant qu'héritiers ou préciser par écrit le legs solidaire que vous souhaitez faire.. Pour être efficace, elle nécessite des procédures spéciales avec une intervention judiciaire au décès du testateur. Il s'agit parfois d'un document dangereux, car il manque de conseils et est plus coûteux qu'un autre, en raison de la procédure judiciaire qui s'ensuit.

2. Testaments spéciaux

Testament militaire : destiné aux employés de l'armée en temps de guerre.

La volonté maritime : effectuée par l'équipage ou les passagers à bord d'un navire.

Testament fait dans un pays étranger : celle effectuée par un citoyen espagnol en dehors du territoire national, et conformément aux lois du pays dans lequel il se trouve, ou devant un agent diplomatique ou consulaire espagnol, conformément à la loi espagnole.

Conditions requises pour rédiger un testament

Contrairement aux idées reçues, rédiger un testament est un geste relativement simple et profondément important. Non seulement il vous permet de protéger vos proches, mais il vous offre également la possibilité d'inclure une ou plusieurs ONG pour continuer à construire un monde meilleur à l'avenir.

Il y a deux conditions de base pour pouvoir le faire :

Être âgé de plus de 14 ans.
Être en pleine possession de ses facultés au moment de rédiger le testament. Elle est valable si elle est faite par une personne qui était capable au moment où elle l'a faite, même si elle perd par la suite ses facultés mentales.

Dans le cas des testaments spéciaux, étant donné leur caractère exceptionnel, les possibilités de les établir sont très circonstancielles et limitées. Pour le reste, il existe certaines exigences formelles qui accompagnent chacune des différentes modalités.

Ouvrir la volonté :

Si elle se fait devant un notaire, en tant que testateur, vous devez vous rendre chez le notaire avec votre document d'identité national, nécessaire pour vous identifier. Après cette exigence, vous devez exprimer votre dernière volonté, c'est-à-dire expliquer au notaire comment vous souhaitez répartir vos biens. Si vous avez pensé que vous aimeriez collaborer avec la cause qui vous a ému au cours de votre vie, vous pouvez choisir une ou plusieurs entités à but non lucratif comme héritiersVous pouvez également faire don d'une partie de vos avoirs à l'organisation de votre choix.

Nous pouvons le faire de la manière qui nous convient le mieux selon la loi, par écrit ou verbalement, à la simple condition que ce soit fait par le testateur lui-même.

Sur la base des données et des informations fournies au notaire, ce dernier rédigera le testament en respectant les formalités légales. Une fois le testament rédigé, le notaire lira le document. Si vous êtes d'accord en tant que testateur, vous le signez, exprimant ainsi votre consentement. Le testament ouvert est le type de testament le plus fréquent et le plus sûr, car pendant le processus de rédaction, le notaire peut clarifier tous vos doutes en tant que testateur et éviter les problèmes qui peuvent survenir ultérieurement.

Testament fermé :

Il s'agit du type de testament le plus courant qui combine le secret du testament olographe avec les avantages du testament ouvert. Le testateur doit se rendre chez le notaire, mais après s'être identifié, il lui suffit de lui remettre l'enveloppe contenant le testament, en indiquant s'il est écrit de sa propre main ou par des moyens mécaniques. Pour cette modalité, dans le cas où vous choisissez d'inclure une organisation sans but lucratif dans votre testament, vous devez le rédiger avec le reste de vos testaments.. Le notaire rédige un procès-verbal de la remise et lit ensuite le procès-verbal, qui est signé par le notaire et par vous en tant que testateur. Le notaire n'est pas au courant du contenu de l'acte.

Testament holographique :

Le Code civil exige que le testament olographe soit entièrement rédigé de la main du testateur et signé par celui-ci, y compris la date (jour, mois et année) à laquelle il est rédigé. Un testament olographe n'est pas considéré comme valide s'il est tapé ou écrit sur un ordinateur, ni s'il est écrit par une autre personne. Elle doit être écrite sur papier et avec un stylo-bille (pas avec un crayon ou tout autre outil pouvant être effacé) dans l'écriture et la signature habituelles, sans ratures ni écriture entre les lignes.

Quels sont les types de testaments ?

Héritage

Nous entendons par héritage "l'ensemble des biens, droits et obligations qui ne s'éteignent pas après le décès d'une personne". Mais il est également important que la solidarité ne s'éteigne pas et continue à se concrétiser dans les projets des organisations sans but lucratif que vous incluez dans votre testament et que vous avez soutenues tout au long de votre vie.

La répartition de l'héritage est libre de votre part en tant que testateur. Cependant, dans chaque répartition, le Code civil vous oblige à laisser une certaine proportion des biens à certains proches - les héritiers forcés ou les héritiers légitimés - et cela correspond à ce que l'on appelle l'obligation légitime. L'héritage comprend non seulement la succession au sens strict, mais aussi toutes les donations faites au cours de la vie.

Dans le cas où il y a des descendants au moment du décès, cet ensemble de biens constitué de l'héritage plus les donations est divisé en trois parties égales :

Légitimité stricte est le tiers des biens dont on ne peut pas disposer librement et qui reviendra aux héritiers légitimes, également appelés héritiers forcés. Elle est divisée entre les enfants en parts égales et si l'un d'entre eux est décédé, ses descendants ultérieurs héritent par droit de représentation, c'est-à-dire par lignée.
L'amélioration d'un tiersCette partie n'est pas non plus librement disponible, mais elle l'est dans une certaine mesure. La loi établit que le tiers d'amélioration doit être divisé entre les enfants et les descendants, mais pas nécessairement de manière égale. Il est possible d'avantager certains enfants par rapport à d'autres.
Le tiers sans restriction est la part que vous pouvez laisser, en tant que testateur, à la personne de votre choix, famille ou autre, et peut être une personne physique ou morale, y compris toute organisation à but non lucratif. S'il existe dans le monde une ou plusieurs causes/entités à but non lucratif auxquelles vous vous êtes toujours senti identifié, vous pouvez choisir de les inclure dans votre testament après avoir été informé de leur travail. Cette partie de l'héritage ne serait pas imposée car l'entité à but non lucratif est une personne morale et n'est pas soumise à l'impôt sur les successions et le revenu tiré de l'héritage est exonéré de l'impôt sur les sociétés car il s'agit d'une entité à but non lucratif déclarée d'utilité publique.

En cas de mariage, votre épouse ou votre époux a droit au moins à l'usufruit du tiers d'amélioration.

Toutefois, si vous décédez sans descendants mais avec des ascendants (parents ou grands-parents), ceux-ci ont droit à la moitié de l'héritage, en tant que part réservée. Dans ce cas, si votre mari ou votre femme est encore en vie au moment du décès, il/elle a droit à l'usufruit de la moitié de l'héritage.

Les personnes qui décèdent sans ascendants ni descendants, mais avec un mari ou une femme, doivent lui accorder l'usufruit des deux tiers de l'héritage.

Cette réglementation contient des exceptions dans certaines communautés autonomes, comme en Navarre où il n'existe qu'une part légitime formelle (il suffit de mentionner les bénéficiaires légitimes, sans qu'il soit nécessaire de leur laisser des biens), ou en Catalogne où il n'existe qu'un quart et uniquement en faveur des descendants. Il existe également des règles dans les îles Baléares, au Pays basque et en Aragon.

Que se passe-t-il si je ne fais pas de testament ?

N'oubliez pas qu'un testament n'est qu'un acte qui vous donne la liberté de choisir la manière dont vous voulez distribuer vos biens. S'il n'y a pas de testament, ou si le testament est considéré comme invalide ou dans un autre cas (par exemple, si les héritiers décèdent avant vous en tant que testateur ou si tous les héritiers forcés n'ont pas été inclus), la loi établit qui sont les héritiers du défunt.

Tout d'abordles enfants et les descendants (les petits-enfants uniquement s'ils sont décédés ou s'ils ne peuvent ou ne veulent pas hériter de leurs parents) par rapport à leurs parents et ascendants et sans aucune discrimination fondée sur le sexe, l'âge ou la filiation.
Ensuite,En l'absence des personnes susmentionnées, les parents et les ascendants les plus proches en degré. Si les parents ne sont pas vivants, les grands-parents héritent.
En troisième placeLe conjoint, qui hérite en l'absence de descendants et d'ascendants et avant les frères et sœurs.
EnfinCe que l'on appelle les collatéraux, les frères et sœurs (qui héritent à parts égales), les nièces, les neveux, les oncles, les tantes et les oncles. Les autres parents jusqu'au quatrième degré (cousins) héritent en l'absence de ce qui précède. S'il n'y a pas de testament, il n'est pas possible d'hériter au-delà du quatrième degré de parenté.

En l'absence de tout ce qui précède, c'est l'État qui hérite, bien que dans certaines communautés autonomes, ce soit précisément la communauté autonome respective. Cet ordre est différent dans certaines communautés autonomes telles que le Pays basque et la Navarre. Si vous n'avez pas de parents ou de proches avec qui partager votre héritage à l'avenir, vous pouvez désigner une ou plusieurs organisations à but non lucratif comme héritiers universels, et allouer tous vos biens pour continuer à construire un monde meilleur.

Pour prouver la qualité d'héritier, il est nécessaire de prouver le décès et d'effectuer une procédure de déclaration d'héritiers ab intestat, qui peut être judiciaire ou notariale et dont les coûts sont, en tout état de cause, plus élevés que ceux d'un testament.

Héritage

En tant que testateur dans votre testament, en plus de nommer un héritier, c'est-à-dire de désigner la ou les personnes qui recevront la généralité des biens et des droits, vous pouvez également laisser des biens ou des droits spécifiques à une personne, qu'elle soit physique ou morale.

Il peut s'agir d'un bien (un bien immobilier, une voiture, une œuvre d'art, un bijou, etc.) ou d'un droit (un avantage, le recouvrement d'une dette, un pourcentage d'une succession, etc.) Vous pouvez également léguer des biens qui ne font pas partie de votre patrimoine en tant que testateur. Dans ce cas, les héritiers doivent acheter le bien pour le légataire (la personne qui reçoit le legs) à partir de la succession (par exemple, "à partir du compte bancaire X, achetez une voiture pour la personne x").

La spécificité du legs est qu'il a une limite : il ne peut en aucun cas porter atteinte aux droits légitimes des héritiers forcés. En outre, ils doivent être accordés par volonté et doivent être expressément énoncés.

Si vous décidez d'inclure une organisation à but non lucratif dans votre testament, il est important que vous fassiez part de votre décision à un membre de son équipe, non seulement pour vérifier ses données d'identification, mais aussi pour garantir l'exécution de votre testament. En outre, vous pourrez en apprendre plus directement sur leur travail.

Législation forale sur les testaments

Lors de la rédaction d'un testament, l'option la plus conseillée est de le faire devant un notaire, car il sera obligé de le rédiger conformément à votre volonté de testateur, qu'il devra étudier, interpréter et adapter au système juridique. Vous pouvez également consulter un avocat au préalable, afin qu'il puisse vous conseiller sur des questions plus spécifiques, mais ce conseil n'exclut pas le travail que le notaire effectuera dans tous les cas. En particulier, le testament ouvert est conseillé, en raison des complexités du phénomène successoral, comme les particularités des lois forales des Communautés autonomes.

En Espagne, il existe un droit civil commun, qui est principalement défini dans le Code civil. Cependant, certaines matières civiles sont réglementées par certaines Communautés autonomes qui ont une compétence législative en matière civile, et le droit commun devient d'application subsidiaire, donnant la préférence à la réglementation existant dans ces Communautés autonomes (droit civil foral ou spécial).

Ce droit foral ou civil spécial est parfois applicable en raison du voisinage civil de la personne (1) et parfois en raison du simple fait de faire un testament sur le territoire où le droit foral est applicable. Il s'agit donc d'une loi personnelle ou territoriale. Diverses questions se posent en ce qui concerne les Communautés autonomes :

Langue : L'article 684 du Code civil prévoit que le testament doit être rédigé dans au moins une langue officielle du lieu où il est établi.
Le joint sera : Il existe des communautés autonomes dans lesquelles il n'est pas accepté (articles 669 et 773 du code civil), comme les îles Baléares et la Catalogne. Dans d'autres Communautés autonomes, les testaments conjoints sont acceptés, de sorte que l'interdiction du Code civil ne s'applique pas. Il s'agit de l'Aragon, du Pays basque, de la Galice et de la Navarre.
Tutellequi est le chiffre par lequel le testateur est autorisé à désigner une personne qui sera responsable de la distribution de son héritage après le décès du testateur. S'il existe une ou plusieurs organisations à but non lucratif avec lesquelles vous souhaitez continuer à collaborer après votre décès, vous devez informer cette personne de votre souhait de l'inclure dans votre héritage.

Quartier civil : Elle constitue le lien entre la personne et le système juridique d'une Communauté autonome en matière civile. Si une personne acquiert un quartier civil
(par exemple, en Aragon), elle est soumise à la législation de la Communauté autonome de
ce quartier. S'acquiert par la naissance, la descendance ou la résidence (normalement 10 ans).
de résidence dans une Communauté, bien qu'une déclaration expresse soit suffisante 2).

Volonté commune : Elle est accordée par deux personnes ou plus. Dans certains endroits, il ne fait référence qu'aux conjoints, mais dans d'autres, il peut s'agir de conjoints ou non, et il peut même s'agir de plus de 2 personnes. Ils ne doivent pas nécessairement se nommer mutuellement comme héritiers, mais c'est néanmoins la solution la plus courante dans la pratique.

Fiducia : C'est le fait de nommer une ou plusieurs personnes dans le testament pour ordonner leur succession. Héritage Solidaire Téléphone : 902 010 609 Fondation CARF: +34914029082.

Aragon

La réglementation de base de la législation forale d'Aragon en la matière est la loi 1/1999, du 24 février, sur les successions par cause de mort.

Dans les testaments notariés accordés en Aragon, l'intervention de témoins ne sera pas nécessaire, sauf dans des circonstances exceptionnelles. Cette règle est territoriale et non personnelle, ce qui signifie qu'elle est applicable non seulement aux Aragonais qui testent en Aragon, mais aussi à toute personne qui rédige un testament notarié sur le territoire aragonais.

La particularité de cette disposition n'est pas qu'elle soit la seule Communauté à l'établir (en fait, le Code civil la réglemente de la même manière), mais parce qu'elle a été la première législation forale à le faire, anticipant le reste des Communautés autonomes.

Il convient de signaler qu'en Aragon, il existe également la possibilité d'établir un testament conjoint (1), c'est-à-dire un testament établi par deux ou plusieurs personnes dans un seul acte et dans un seul instrument. Les règles régissant les testaments conjonctifs sont de nature personnelle, c'est-à-dire qu'elles "accompagnent" l'Aragonais partout où il rédige un testament, contrairement à ce que nous venons de signaler en ce qui concerne les témoins.

A titre de curiosité, il convient de noter que si l'un des concédants n'est pas aragonais, il peut le faire tant que sa législation ne l'interdit pas. Ainsi, un testament conjoint établi par un Aragonais avec une personne soumise aux règles du Code civil, du droit catalan ou des Baléares serait nul et non avenu.

Volonté commune : Elle est accordée par deux personnes ou plus. Dans certains endroits, il ne fait référence qu'aux conjoints, mais dans d'autres, il peut s'agir de conjoints ou de non-conjoints, et même de plus de deux personnes. Ils ne doivent pas nécessairement se nommer mutuellement comme héritiers, mais c'est néanmoins la solution la plus courante dans la pratique.

Galice

En Galice, la réglementation de base en matière de testaments se trouve principalement dans la loi 2/2006, du 14 juin, sur le droit civil galicien (LDCG). Cette loi établit des particularités qui la différencient du code civil espagnol, notamment en ce qui concerne la légitimité et les types de testaments.

Outre les formes courantes (ouverte, fermée et holographique), la LDCG prévoit certaines caractéristiques particulières :

Volonté ouverte ordinaire : Il s'agit du testament le plus courant, qui est exécuté devant un notaire. Le notaire rédige le testament selon la volonté du testateur, sans qu'il soit nécessaire de faire appel à des témoins en général.

Testament fermé : Le testateur, sans en révéler le contenu, déclare devant un notaire que le document qu'il remet est son testament.

Volonté holographique : Rédigé entièrement de la main du testateur, daté et signé. Il doit être authentifié au tribunal après le décès.

Testament commun : L'une des principales spécialités galiciennes. Elle permet à deux personnes ou plus (généralement des époux) d'établir un testament dans un seul acte notarié. Ils peuvent établir des dispositions en coprésence, dont l'efficacité est conditionnée par la réciprocité.

Volonté du commissaire : Un conjoint peut donner à l'autre le pouvoir de tester en son nom, soit dans un contrat de mariage, soit dans un testament.

Testaments spéciaux : Les testaments militaires, maritimes et étrangers sont également envisagés, bien qu'ils soient moins fréquents.

2. La légitimité en Galice

La part réservée est la part des biens dont le testateur ne peut disposer librement car elle est réservée par la loi à certains héritiers (héritiers légitimes). En Galice, le régime des parts légitimes diffère sensiblement du code civil commun :

Légitimité :
Enfants et descendants : Les enfants et les descendants d'enfants prédécédés, justement déshérités ou indignes sont légitimés.
Conjoint veuf : Le conjoint veuf qui n'est pas séparé de droit ou de fait est un conjoint légitimé.
Important : contrairement au code civil, les ascendants (parents, grands-parents) ne sont pas légitimes en droit civil galicien.

Montant de la légitimité :
Pour les descendants : En Galice, la part légitime des enfants et des descendants est de 25% (un quart) du patrimoine liquide. Cela donne une plus grande liberté au testateur galicien par rapport au code civil, où la part légitime des enfants est de deux tiers.

Pour le conjoint veuf :
Si vous concourez avec des descendants : vous avez droit à l'usufruit viager de 25% (un quart) de l'héritage.
Si vous n'avez pas de descendants mais que vous avez des ascendants (même s'ils ne sont pas légitimés), vous avez droit à l'usufruit viager de 50% (la moitié) de l'héritage.
Si vous n'avez pas de descendants ou d'ascendants, vous avez droit à la pleine propriété de l'héritage.

Paiement de la part réservataire : si le testateur n'affecte pas la part réservataire à des biens déterminés, les héritiers peuvent, d'un commun accord, choisir de la payer en biens hérités ou en espèces (même si elle est extra-héréditaire). En l'absence d'accord, le paiement se fera dans les biens hérités.

3. la succession ab intestat (sans testament)

En cas de décès d'une personne sans testament (succession ab intestat), la LDCG établit un ordre de succession légale :

1) Les fils et les descendants : Ils héritent en premier, par têtes s'ils sont fils, et par lignées s'ils sont descendants de fils prédécédés.

2. Les ascendants : En l'absence d'enfants et de descendants, les parents et les autres ascendants héritent.

3. Le conjoint veuf : En l'absence de descendants et d'ascendants, le conjoint veuf hérite de tous les biens du défunt.

4. Frères et sœurs, neveux et nièces (collatéraux jusqu'au quatrième degré) : S'il n'y a pas de personnes susmentionnées, les frères et sœurs et, le cas échéant, les neveux et nièces hériteront.

5. Communauté autonome de Galice : En dernier lieu, et en l'absence de ce qui précède, la communauté autonome de Galice héritera.

4. Autres dispositions pertinentes

Parking : Il s'agit d'une figure propre au droit galicien qui permet au défunt de "mettre de côté" un bénéficiaire légitime de l'héritage futur, en lui donnant des biens ou de l'argent de son vivant en échange de sa renonciation à l'héritage légitime.

Déshérence : Un bénéficiaire légitimé ne peut être déshérité que pour des causes justifiées et expressément prévues par la loi, qui doivent être mentionnées dans le testament.

Révocation du testament : Un testament postérieur révoque le testament antérieur, à moins que le testateur n'exprime le contraire. L'introduction d'une demande d'annulation, de séparation ou de divorce, ou une séparation de fait, peut rendre inefficace le pouvoir de tester à l'égard du conjoint.

Il est essentiel de garder à l'esprit que l'application de ces règles peut être complexe et dépend de chaque cas particulier. Il est donc fortement recommandé de consulter un avocat spécialisé dans les successions et le droit civil galicien lors de la rédaction d'un testament ou de la gestion d'une succession.

Navarre

En Navarre, la réglementation de base en matière de testaments se trouve dans la loi 1/1973, du 1er mars, approuvant le Recueil du droit civil foral de Navarre (Fuero Nuevo). Ce recueil établit un régime successoral présentant des particularités très importantes et différentes du code civil espagnol, notamment en ce qui concerne la liberté testamentaire et la légitimité.

Les aspects les plus pertinents sont soulignés ci-dessous :

1. les types de testaments

Le Fuero Nuevo de Navarra reconnaît les types de testaments suivants, avec certaines particularités :

Volonté ouverte ordinaire : Elle est accordée devant un notaire. C'est la forme la plus courante.

Testament fermé : Le testateur, sans en révéler le contenu, remet au notaire une feuille de papier scellée.

Volonté holographique : Rédigé de la main du testateur, daté et signé. Il doit être notarié après le décès.

Testamento de Hermandad (Mancomunado) : C'est l'une des caractéristiques les plus marquantes du droit navarrais. Il permet à deux personnes ou plus (souvent des époux) de rédiger un testament dans le même acte notarié. Ils peuvent établir des dispositions conjointes, ce qui signifie que la validité d'une disposition de l'un des testateurs peut dépendre de celle de l'autre. La révocation de ce testament, après le décès de l'un des donateurs, présente des particularités.

Testament du commissaire ou "Testament de confiance" : Le testateur peut désigner une ou plusieurs personnes (commissaires ou fiduciaires) pour déterminer les héritiers et distribuer les biens de la succession après son décès. Cette figure revêt une grande importance en Navarre et permet une grande flexibilité dans la planification de la succession.

Testaments spéciaux : Les testaments militaires, maritimes et étrangers sont également couverts.
2. La légitimité en Navarre : la "liberté de tester".

L'une des caractéristiques les plus singulières et les plus remarquables du droit foral de Navarre est la quasi-absence de légitime au sens patrimonial du terme. Contrairement à la Common Law espagnole, où la légitimité est une partie du patrimoine dont le testateur ne peut disposer librement, en Navarre, c'est le principe de la liberté testamentaire qui s'applique.

Légitimement formel ou simplement formel : En Navarre, la part légitime des héritiers forcés (enfants et descendants et, le cas échéant, le conjoint veuf, mais avec des particularités) est purement formelle. Cela signifie que le testateur n'est pas obligé de leur laisser des biens, mais simplement de les mentionner dans le testament et, s'il le souhaite, de leur laisser un montant symbolique ou même rien du tout. La loi 305 du Fuero Nuevo stipule que "la réserve forale n'a pas de contenu patrimonial exécutoire ni n'attribue la qualité d'héritier, et la personne qui y est instituée ne sera en aucun cas responsable des dettes successorales ni ne pourra exercer les actions propres à l'héritier".

Apparition de l'"usufruit du veuvage" : Le conjoint veuf, s'il n'est pas séparé de droit ou de fait, a droit à l'usufruit universel et viager de tous les biens de la succession, qui prévaut même sur les dispositions testamentaires. Cet usufruit est un droit très fort dans le droit foral navarrais et vise à garantir la position du conjoint survivant.

Il n'y a pas de légitimation pour les ascendants : Comme en Galice, les ascendants (parents, grands-parents) ne sont pas légitimés** dans le droit civil foral de Navarre.

Cette liberté testamentaire permet au testateur navarrais de disposer d'une grande autonomie pour décider de la destination de ses biens, en pouvant favoriser un seul de ses enfants, des étrangers ou toute personne qu'il juge appropriée, à condition de respecter la "légitimité formelle" (mention des bénéficiaires légitimés).

3. la succession ab intestat (sans testament)

Si une personne décède sans avoir fait de testament, le Fuero Nuevo établit un ordre de succession légale, en distinguant les biens "troncs" et les biens "non troncs" :

Marchandises de coffre : Il s'agit des biens qui sont restés dans la famille pendant plusieurs générations. Le Fuero Nuevo établit un régime spécial pour leur succession, afin de garantir que ces biens restent dans la famille.

Actifs non corporels : Les autres biens. L'ordre de succession de ces biens est le suivant :

1. les fils et les descendants : Ils héritent par têtes ou par lignées.
2. Conjoint veuf : S'il n'y a pas de descendants.
3. Ascendants : Parents et autres ascendants, en l'absence de ces derniers.
4. Frères et sœurs, neveux et nièces (collatéraux jusqu'au quatrième degré):** S'il n'y a pas d'ascendants ou de descendants.
5. Comunidad Foral de Navarra : en dernière position, en l'absence des pays susmentionnés.

4. Autres figures pertinentes

Waste Trust : Il permet au testateur de léguer des biens à une personne (le fiduciaire) pour qu'elle en jouisse, et ce qui en reste au décès du testateur est transmis à une autre personne (le fiduciaire). En Navarre, cette figure fait l'objet d'une réglementation spécifique qui donne au fiduciaire la possibilité de disposer des biens, s'il le souhaite.

Déshérence : Si la part légitime est formelle, la déshérence des bénéficiaires légitimés n'est possible que pour des raisons prévues par la loi et doit être exprimée dans le testament.

Révocation du testament : Un testament postérieur révoque généralement le testament antérieur, mais dans le cas d'un testament de fraternité, les conditions de révocation sont plus strictes, surtout après le décès de l'un des constituants.

Le droit foral de Navarre est complexe et présente une grande richesse de règles successorales qui visent à préserver la liberté testamentaire et la continuité du patrimoine familial. Compte tenu de sa spécificité et des différences avec le code civil commun, il est indispensable de recourir aux conseils d'un professionnel du droit (avocat ou notaire) spécialisé dans le droit civil foral de Navarre pour planifier un héritage ou gérer une succession.

Pays basque

Au Pays basque, la réglementation de base en matière de testaments se trouve dans la loi 5/2015, du 25 juin, sur le droit civil basque. Cette loi a unifié une grande partie du droit civil foral existant dans les différents territoires historiques (Álava, Bizkaia et Gipuzkoa), tout en maintenant certaines particularités spécifiques, notamment dans la "troncalidad" de Bizkaia.

Les aspects les plus pertinents sont détaillés ci-dessous :

1. les types de testaments

La loi basque de droit civil (LDCV) prévoit les formes de testament suivantes :

Volonté ouverte ordinaire : Le plus courant, exécuté devant un notaire.

Testament fermé : Le testateur, sans dévoiler son contenu, le présente fermé devant un notaire.

Volonté holographique : Rédigé de la main du testateur, daté et signé. Il doit être notarié après le décès.

Testament commun : Il s'agit d'une figure très importante dans le droit basque, ainsi qu'en Navarre et en Galice. Elle permet à deux personnes (pas nécessairement des époux, bien que ce soit le cas le plus fréquent) d'établir un testament dans le même acte notarié. Ils peuvent établir des dispositions réciproques, ce qui implique une interdépendance entre les testaments des testateurs. La révocation unilatérale du vivant des testateurs fait l'objet d'une réglementation spécifique.

Testament du commissaire ou "procuration testamentaire" : Le testateur peut confier à une ou plusieurs personnes (commissaires ou fiduciaires) le pouvoir de disposer de ses biens à son décès, en déterminant des héritiers ou des légataires. Ce pouvoir, qui offre une grande souplesse, doit être exercé conformément aux instructions du testateur ou, à défaut, à la bonne foi et aux usages.

Volonté en danger de mort ("Hilburuko") : Une forme spéciale qui peut être accordée devant trois témoins appropriés sans l'intervention d'un notaire, lorsque le testateur est en danger de mort imminent. Elle doit être formalisée par écrit dans les plus brefs délais.

2. La légitimité au Pays Basque

La légitimité au Pays basque, après la loi 5/2015, s'est considérablement assouplie, se rapprochant de la liberté testamentaire en Navarre, bien qu'avec une légitimité de contenu patrimonial, mais d'un montant inférieur.

Légitimité : Ils sont légitimés :
Enfants ou descendants à quelque degré que ce soit.
Le conjoint veuf ou l'associé survivant du partenariat enregistré, qui a une part d'usufruit s'il est commun avec d'autres héritiers.

Important : contrairement au code civil, les ascendants (parents, grands-parents) ne sont pas légitimés dans le droit civil basque.

Montant de la légitimité :

Pour les descendants : La réserve est d'un tiers (1/3) de la masse liquide. Cela signifie que le testateur a une grande liberté pour disposer des deux autres tiers de l'héritage (le tiers d'amélioration et le tiers de libre disposition de la Common Law sont fusionnés dans les deux tiers de libre disposition au Pays Basque).

Légitimité collective : La loi permet au testateur d'attribuer la part réservataire à un ou plusieurs de ses bénéficiaires légitimes, en pouvant "écarter" ou exclure les autres de manière expresse ou tacite. L'omission d'un bénéficiaire légitime dans le testament est considérée comme une réserve tacite. Cela confère au testateur une grande liberté pour favoriser un ou plusieurs de ses enfants ou descendants, en laissant les autres sans part légitime (à l'exception de la mention formelle).

Conjoint ou concubin veuf : Vous avez droit à l'usufruit à vie du tiers d'amélioration (si vous avez des descendants).
S'il n'a pas de descendants, il a droit à l'usufruit universel de tous les biens du défunt.
En outre, le conjoint ou partenaire survivant a le droit d'habiter dans le logement familial aussi longtemps qu'il reste veuf ou veuve, qu'il ne vit pas ensemble ou qu'il ne s'engage pas dans un nouveau partenariat.

3. la succession ab intestat (sans testament)

Si une personne décède sans avoir fait de testament, la LDCV établit un ordre de succession légale :

Actifs autres que le tronc (pour l'ensemble du Pays Basque) :

1. les fils et les descendants : Ils héritent par tête ou par lignée.
2. Conjoint veuf ou membre survivant du partenariat enregistré : en l'absence de descendants, il hérite des biens.
3. Ascendants : Parents et autres ascendants, en l'absence de ces derniers.
4. Frères et sœurs, nièces et neveux (collatéraux jusqu'au quatrième degré) : s'il n'y a aucun des membres ci-dessus.
5. Administration générale de la Communauté autonome du Pays basque : Dernière.

Marchandises de coffre (exclusivement en Biscaye et à Llodio - Álava) : La troncalité est une figure particulière du droit civil de Biscaye (et de la municipalité de Llodio) qui vise à préserver la propriété de certains biens (immobiliers) au sein de la famille dont ils sont issus, en suivant des lignes de parenté spécifiques (tronqueros). Dans la succession des biens du tronc, la préférence est donnée aux parents du tronc par rapport aux autres héritiers, même par rapport aux descendants directs du défunt qui ne sont pas des parents du tronc. Cela peut modifier l'ordre de la succession ab intestat pour ces biens spécifiques.

4. Accords de succession et autres chiffres

Les conventions de succession : La LDCV reconnaît et réglemente les pactes successoraux, qui permettent d'ordonner la succession des biens du vivant du défunt, avec des effets post-mortem ou avec une efficacité présente (comme la "donation avec réserve du pouvoir de disposer"). Ces pactes ont un rang supérieur au testament, et un testament ultérieur ne peut les révoquer s'ils les contredisent.

Appartement : C'est le chiffre qui permet au testateur d'"écarter" un bénéficiaire légitime (enfant ou descendant) de l'héritage, en le privant de sa part légitime, sans avoir à justifier d'une cause de déshérence. Il suffit de le mentionner dans le testament et de l'écarter expressément, ou simplement de l'omettre (écartement tacite).

Déshérence : Bien que la part légitime soit plus souple, il est toujours possible de se déshériter formellement pour des raisons prévues par la loi.

Le droit civil basque, avec ses singularités (notamment la réserve collective avec mise en réserve, le testament conjonctif et la troncature en Biscaye), offre des outils flexibles pour la planification de la succession. Cependant, sa complexité nécessite l'accompagnement et le conseil d'un professionnel du droit (avocat ou notaire) spécialisé en droit civil basque afin de s'assurer que le testament ou la succession soit en parfaite adéquation avec la volonté du défunt et la loi en vigueur.